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审计资料清单 北京兴华会计师事务所有限责任公司 2011年12月24日  审计资料清单 （提供资料类型：A类为必须提供，B类为针对具体情况而定，C类为可选） 一、有关公司组织的总体资料 A1、企业批准证书； A2、最近年检过的营业执照； B3、公司的章程； A4、税务登记证（国税、地税）； A5、组织机构代码； A6、银行开户许可证复印件； B7、公司最近验资报告复印件； B8、公司的组织机构，包括具有法人资格的下属企业（全资、控股、参股、联营、合作等）和不具备法人资格的下属企业或部门（分厂、分公司、营业部、中心等）营业执照，联营或合作协议； B9、公司资本及资金的结构，投资进度，增减变动及股东的详情(股东名称\投资金额\比例等)； A10、上年的审计报告和税审报告；纳税申报表、税收优惠文件； 预审：2011年1-11月纳税申报表 B11、公司成立前后历次验资、评估、审计报告； B12、公司内部的财务管理制度及内部控制制度复印件； 如果公司有有关管理部门特批的经营事项，需提供相关的批准件证书。如减免税批复、高新技术企业证书、软件著作权证书、软件企业批准证书、建筑企业资质证书等；如公司系有外汇,还需被审计单位提供外汇登记证、外汇账户开户通知书； B13、企业的管理、技术及生产职工人数。 二、关于公司财产 A1、有关资产权属证明文件，包括但不限于以下资料： （1）土地使用证以及（如果有）土地使用权出让/转让合同，土地使用权租赁协议等； （2）房屋使用证、以及（如果有）房屋租赁协议； （3）商标注册权、专利证书等工业产权权属证明； （4）除房地产以外的其他固定资产的权属证明，如汽车的行驶证等； （5）重大资产处置、抵押、报废等情况； （6）大型设备的购买合同\付款凭证等 B2、债务及担保情况 （1）借款和相应担保方式的清单； （2）公司对外担保（包括向母公司和子公司）的文件清单； （3）公司以人民币或外币借款的合同、协议或其他文件； （4）与公司借款有关的所有担保（包括但不限于保证、抵押、质押和定金等）合同、协议或其他文件； 与上述债务和担保有关的政府批准/登记/备案文件；主管税务机关出具的完税证明； B3、债权及担保情况 （1）公司债权和相应担保方式的清单； （2）公司债权有关的所有合同、协议或其他文件以及与该债权有关的担保合同、协议或共场所其他文件； 与上述债权和担保有关的政府批准/登记/备案文件； A4、公司正在履行及将要履行的重要合同文件 （1）借款合同； （2）原材料购买合同和产品销售合同 （3）担保或抵押合同； （4）技术转让或许可使用合同； （5）联营、合作、协作合同； （5）建筑、安装工程合同； （6）货物运输合同； （7）租赁（包括融资租赁）合同； （8）其他重要合同； 三、财务会计资料 A1、公司及下属公司的财务报表、审计报告、税审报告、财务资料、会计账册及凭证、科目发生余额表、会计政策变更及会计差错更正调整分录等；（尤其是应收款项会计政策） 北京兴华会计师事务所有限责任公司 Beijing Xinghua Certified Public Accountants Co.,Ltd. 1 1 地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层2201室 邮编：100029 电话：（010809 传真：（010北京兴华会计师事务所有限责任公司 Beijing Xinghua Certified Public Accountants Co.,Ltd. 地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层 邮编：100029 电话：（010 传真：（010）82250697