关于新巴塞尔协议要求的商业银行前台操作风险管理.pdf

中文摘要 随着全球金融业的迅速发展、银行经营规模的不断膨胀、交易范 围的迅速扩大以及经营复杂程度的急剧提高，银行的操作风险问题愈 加凸现。2004年，巴塞尔银行监管委员会正式发布了巴塞尔新资本协 Risk)纳入了最低资本充足要求的管 议，将操作风险(Operational 理框架内。2005年初，中国银监会也发布了《关于加大防范操作风险 工作力度的通知》，提出了防范操作风险十三条意见。这表明操作风 险越来越被业界所重视，操作风险的管理已被列为银行管理的一项重 要内容，如何根据新的监管要求有效引入操作风险管理已成为我国银 行业需要迫切解决的一个现实问题。 本文选择银行前台操作风险作为研究对象，一方面是因为自己一 直在银行前台工作，在工作中时常会接触和了解到由于操作风险而导 致的资金和信誉的损失，并认识到只有进行科学有效的操作风险管理 才能保证银行金融机构健康持续地运营。因此希望通过对该问题的研 究，能对自己从事的工作有所帮助。另一方面操作风险涉及银行经营 的各个方面，尤以前台业务中的表现得最为突出，国内大多数银行均 将前台业务操作领域作为操作风险管理控制的重点领域。前台操作风 险几乎涵盖了所有引发操作风险的因素和风险类型，因此对其进行研 究具有一定的典型意义。 ’ 文章共分为六章： 第一章主要阐述研究背景、操作风险的定义和特性。本章首先概 述了国内外银行操作风险管理的现状，并提出对其进行研究的必要 性。其次对～些国际上通行的有关操作风险的定义进行了介绍和比 较，并将操作风险的特性归纳为内生性、难以度量性、分散性和差异 性。 、 第二章对操作风险分别按损失事件类型、事件的发生频率和严重 程度、业务种类等进行了多角度的分类研究，并对进行操作风险度量 所必需的数据准备和巴塞尔委员会建议采用的三种计量方法：基本指 标法、标准法和内部计量法进行厂初步的介绍。 第三章对构建操作风险管理框架的原则、操作风险管理流程、管 理分工进行阐述，力图对操作风险的管理进行较全面深入的探讨。 第四章结合统计学的一些图表研究工具阐述了我国商业银行操 作风险管理的现状，并针对一些认识上的误区指出应以全面的、联系 的眼光看待操作风险并为其配置资本金。 第五章参照新巴塞尔协议中对操作风险的定义并结合损失事件 的分类，按人员、流程、系统和外部事件四大因素，对我国银行前台 业务中存在的不同种类的操作风险的表现和成因进行了较为详尽的 论述和分析，进而从人员管理、业务流程的规范和控制、系统改进、 建立完善的突发事件管理机制等方面提出了改进建议。 第六章首先使用新巴塞尔协议中建议的数量模型对我国某商业 银行分支机构前台操作风险进行配置资本金的计量尝试，同时指出为 提高计量的准确性，我国银行还必须加强基础数据库的建设工作。最 后对该行发生的一个操作风险典型案例进行了分析研究。 关键词：新巴塞尔协议操作风险管理银行前台业务 Abstract： the In BaselCommitteeon released 2004 Supervisionofficially Banking riskisincluded NewBasel which forthe CapitalAccord，inoperational of the of China minimum