《小额贷款交叉验证》.ppt

* * * 疑点在哪些？1、 2、 * 疑点在哪些？1、 2、 * * * 三、如何做交叉验证 6、资金规模与经营规模之间的验证 “有多大的鱼，就会翻多大浪” 经营业务都是需要资金、资源来支持的，空手套白狼的生意基本上是不存在的。 不同的行业，流动资金和固定资产之间的配比是不一样的。比如商品流通行业与生产加工型行业，就有显著的区别。 这个时候，我们可以根据客户现有的生产能力、产能等经营规模方面的信息来分析判断客户的资金规模。 * * 三、如何做交叉验证 6、资金规模与经营规模之间的验证 案例：3月20日个贷代表接触一个在殷店做香菇内销的客户，年贩运量10万斤，客户集中在广州，年销售额300万左右，自有流动资金有10万，2011年2月在信用社有贷款10万元，已结清，本次在我行申请贷款10万。 请给出您的分析和评价 * * 三、如何做交叉验证 7、收入与利润（毛利率）之间的验证 销售收入的大小，与客户所处的行业和规模相关，也影响着客户的毛利率。 利用你的送货单（大部分售出的商品加权平均），将计算出来的毛利率和客户口述的进行对比 将你按产品不同种类得到加权毛利率和客户的口述对比 将你计算得出的净利润与客户口述的净利润比较选取保守值 把客户的价格与其他相似的客户价格比较，即同行业比较 生产类型的客户，通过分析加工过程，得到毛利 利用收支平衡信息 * * 三、如何做交叉验证 7、收入与利润（毛利率）之间的验证 案例： 个贷代表在6月30日的客户拜访时，客户说： 我长期为本地一家专汽工厂做钢结构件加工，毛利率30%，一个月能加工1万个标准同类型零件，每件售价5元，月营业额是5万，我没有淡旺季； 我有3台同类型机器，都能用，每月水电费500元； 我有4个员工，两班倒工作。他们工资底薪500，计件绩效100件给50元，四个员工上个月计件绩效分别是：750，1200，1300，1750； 我的原材料-钢板从浙江采购，用银行汇款，我上年一共汇款41万元。 请给出你的分析和评价！！！ * * 三、如何做交叉验证 7、收入与利润（毛利率）之间的验证 归纳：生产及其它加工行业 通过生产能力、工作时间检验销售额； 通过应收帐款的所占比重及欠款时间检验销售额； 通过积累现金、存款检验销售额（说明：如客户手头现金存款15万，是当月的现金销售额。而现金销售额占销售额的50%，如此能推出当月营业额）； 通过员工的绩效工资、厂家的返利等优惠政策检验销售额；（工资等人工费用的占比可以推测产值） 进货量 如：原材料的消耗检验（选取其中一种必要的辅料的进货额做比较） * * 三、如何做交叉验证 8、利润积累（权益）与成长性之间的验证 以下的交易行为哪些改变客户资产负债表内的权益？ 1）购买生意用设备（现金，借款购买） 2）生意外的资金流出或流入 3）借钱、还钱 4）买入产品，生产产品（原材料？半成品？成品？） 5）生意内的盈利/亏损 6）生意内部的挪用资金 7）生意中的固定资产折旧、损失、价值重估时的增值或贬值 8）生意外的亏损（如收不回的亲戚借款） 9）经营场所的装修等 * * 三、如何做交叉验证 8、利润积累（权益）与成长性之间的验证 公式 应有权益 = 初始权益 + 期间利润 + 期间生意外注资 - 期间生意外提款 + 资产升值 - 资产贬值 比较 实际权益 = 资产负债表中权益 + （表外项目） * * 三、如何做交叉验证 8、利润积累（权益）与成长性之间的验证 案例： 客户王先生2005年元月投入7万元开了一家餐厅，当时自己投入了5万，其余是从朋友那里借的。他花了4万进行装修，剩下的3万买了桌椅（2万）和橱具（1万）等餐厅用品。 经营至今（2008年9月），前三年大约一共挣了10万，08年每月大约有6000左右的月可支配收入。期间还款1万，又从另一个朋友那边借了5000。05年开业时购置的餐厅用品目前的市值在2万元。另外他又花5000元买了个摩托车自己开。 2008年9月1日你进行了调查，请问调查时的应有权益为多少？ * * 三、如何做交叉验证 8、利润积累（权益）与成长性之间的验证 案例： 公式： 初始权益 10,000 ＋ 期间利润（MDF） 148,000 ＋ （期间权益注资－期间权益提款） -5,000 ＋ （资产增值－折旧或贬值） -10,000 = 应有权益 143,000 如果你调查的时候实际权益是20万, 可能的原因是什么？ 如果你调查的时候实际权益是10万, 可能的原因是什么？ * * 三、如何做交叉验证 8、利润积累（权益）与成长性之间的验证 归纳： 若 应有权益实际权益 损益表中的利润算少了 有其它未知的收入 客户有负债但没有调查出来，