赔付率的认识与应用.ppt

赔付率的认识与应用 2011年4月 评价业务质量与经营情况的赔付率指标有很多，不同口径的赔款与保费的匹配会得到不同意义下的赔付率指标。赔付率指标的繁多，如果理解、认识不到位，往往会造成实际应用中的困惑，更有可能因为对赔付率的错误理解，作出错误的决策。 因此，有必要对常用的赔付率指标计算公式及其保费、赔款含义进一步认识，充分理解每种赔付率的特点，以便能够灵活运用，提高指导业务结构优化的能力。 前言： 一、赔付率的基本概念 二、常用的几个赔付率指标 （一）简单赔付率 （二）满期赔付率★ （三）历年制赔付率 （四）综合赔付率 三、总结 内容框架： 一、赔付率的基本概念 二、常用的几个赔付率指标 （一）简单赔付率 （二）满期赔付率★ （三）历年制赔付率 （四）综合赔付率 三、总结 内容框架： (一)什么是赔付率？ 赔付率即损失率（Loss Ratio) 公式：赔付率=赔款/保费 这是赔付率最原始的一个定义，但由于不同口径下所统计的保费与赔款的不同及二者匹配程度的差异，会得到不同意义下的赔付率指标。 赔款：已决赔款、未决赔款、最终赔款….. 保费：已赚保费、满期保费、签单保费….. 一、赔付率的基本概念—什么是赔付率？ (二）如何认识赔付率？ 保险数据统计口径的不同，使得“赔款”与“保费”这两个看似简单的名词衍生出各种口径的定义，要想真正理解“赔付率”的定义，必须先搞清保险数据常见的统计口径。 在保险行业数据处理上，常用的数据口径有三种： 业务年度：对应于一家保险公司的业务部门； 财务年度：对应于一家保险公司的财务部门； 事故年度：对应于一家保险公司的精算部门； 一、赔付率的基本概念—如何认识赔付率？ 1.业务年度 业务年度（Underwriting Year）：又称承保年度，保单年度。在业务年度口径里，“保费”是指在一个业务年度里保单的保费数（分为承保保费和满期保费）。 一个业务年度里的保单是指这样一组保单，他们的保险起期都在特定一个期间内（比如2010业务年度的保单，是指保险起期20101231内的保单）。 业务年度对应的“赔款”就是上述保单项下的赔款，它一般包括已决赔款和未决赔款（即，已发生已报告未决赔款准备金CASE Reserves，但是不含IBNR）。 一、赔付率的基本概念—如何认识赔付率？ 涉及业务年度的主要保费： 保单保费：就是保单出单时的保费，它不含批增批减保费。 承保保费，又称签单保费，即保单保费在批增批减后的保费； 公式：签单保费=保单保费+批增保费-批减保费 满期保费：对于一张保单的满期保费即为签单保费与“评估时点该保单已经过的期间占整个保险期间比值”的乘积。 公式：满期保费=签单保费x（评估时点已经过保险期间/保险期间） 一、赔付率的基本概念—如何认识赔付率？ 保单起期 保单止期 经过1天 满期保费=签单保费* 1/365 经过2天 满期保费=签单保费* 2/365 经过N天 满期保费=签单保费* N/365 对于任意一张保险期间为一年的保单。 评估时点 经过365天 满期保费=签单保费* 365/365=签单保费 满期保费例子 一、赔付率的基本概念—如何认识赔付率？ 2.财务年度 财务年度（Calender Year或者Fiscal Year，也称日历年度、会计年度），这个口径是保险公司财务部门常用的统计口径。 在财务年度口径下，赔付率主要有两个，一个是历年制赔付率（或日历年赔付率”、“会计年赔付率” ），另一个是综合赔付率。两种赔付率下的保费及赔款主要有以下特点： 一、赔付率的基本概念—如何认识赔付率？ 历年制赔付率下的保费与赔款： 保费，即我们通常所说的不含再保因素的已赚保费。 已赚保费＝该财务年的承保保费－财务年末UPR＋财务年初UPR（UPR:未到期责任准备金）。 用报表系统中数据表示： 已赚保费=当期保费收入-期末未满期保费+起初未满期保费 赔款，是不包含再保因素及IBNR的赔款。 赔款=财务年已决赔款＋财务年末CASE Res－财务年初CASE Res（ CASE Res：系统内未决估损） 用报表系统数据表示： 赔款=当期已决赔款+期末未决赔款-起初未决赔款 一、赔付率的基本概念—如何认识赔付率？ 综合赔付率下的保费与赔款： 保费，即为考虑了再保因素后的已赚保费。 保费=再保后保费收入-（再保后财务年末UPR-再保后财务年初UPR） =再保后保费收入- 提取未到期责任准备金 =再保后已赚保费 赔款，与历年制赔付率中的赔款相比，综合赔付率中的赔款增加了再保因素及IBNR。 赔款=