集团内部投融资管理办法.pdf

内部投融资管理办法 第一章 总则 第一条 为有效实行集团化管理，规范集团公司和所属子公 司（含直接控股与间接控股，下称各子公司）的投融资行为，整 合企业金融资产，加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有 效防范财务风险，维护集团整体利益，根据国家法律、法规，结 合集团实际情况，制定本办法。 第二条 集团公司成立投资公司 （资金结算中心） 实行融资、 投资一体化管理。 第三条 融资包括权益性融资和债务性融资。 权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如 追加资本金、增资扩股、发行股票等； 债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银 行、非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。 本办法主要规范私募权益性融资、社会资本融资以及对外投 资。 第四条 融资、投资业务应符合集团中长期战略发展规划， 保证企业工程建设及经营生产所需，保证集团资金链的顺畅。 第五条 “集团”是指集团本部及各子公司，“各子公司” 是指集团公司直属子公司（包括直接控股与间接控股）。 第六条 本办法适用于集团本部和各子公司。 第二章 组织和职责 第七条 集团资金结算中心 （或成立内部投资公司） 是集团制 订与实施投融资管理的职能部门（公司），其主要职责包括： 1、制订和完善集团投融资管理规范； 2、集团投融资活动的策划、论证与监管； 3、审核各子公司重要投融资活动， 参与重大投资活动的研究 和实施，并提出融资和资金规划类专业意见； 4、牵头会同财务部门与金融机构商谈和申请年度集团授信额 度，并进行额度和资源的合理分配； 5、为各子公司提供担保的风险分析，并提供担保意见； 6、制度和监督集团公司投融资管理措施和执行； 7、对集团所有投融资活动进行动态跟踪管理； 8、制订和完善集团投融资操作指引和控制流程； 9、审核集团本部与各子公司间资金调剂业务。 第八条 各子公司财务部门是制订和实施各子公司具体融资 管理规范的职能部门，其主要职责包括： 1、依据集团投融资管理制度， 制订和完善各子公司内部投融 资管理规范； 2、制订和实施年度投融资计划； 3、参与各子公司投融资活动的研究和实施， 并提出融资和资 金投资规划类专业意见； 4 、对各子公司的融资活动及资金使用情况进行动态跟踪管 理。 第九条 集团资金结算中心设办公室负责全集团投融资管理 和资金管理工作落实，其主要工作职责和范围包括： 1、完成集团年度投融资工作的统筹规划和落实； 2、负责所在子公司的投融资计划的落实和投融资项目的跟进 完成； 3、负责关注与研究货币政策、信贷政策，对影响授信融资和 资金管理的相关政策进行分析，并出具分析报告和应对不利影响 的有效策略； 4、负责协助完成集团本部向金融机构申请授信与融资工作。 5、负责进行市场调研， 拟定集团公司金融资产的投融资方案。 第十条 集团公司董事会负责集团融资项目的审批和融资项 目的审核。 第十一条 集团公司结算中心（投资公司）负责根据董事会 审批进行具体融资方案拟定和执行以及资金调配，实现资金统一 管理。 第十二条 各子公司应根据投融资方案计划实时向集团公司 报送资金使用申请。 第三章 融资决策 第十三条 集团投融资管理实行审核、审批相结合的方式。 审核的职能部门