调研提纲-财务模块.docVIP

财务管理 金蝶软件(中国)有限公司 第 PAGE 7页，共 NUMPAGES 9页 版权所有 翻版必究 销售管理 调研提纲 财务整体情况调研 公司财务组织结构图？组织设置与职责分工（如会计部、资金部、税务部等） 财务组织涉及哪些角色？（如总监、经理、主管、会计、出纳等） 上级与下级财务组织的关系是如何定位的？（如集团与分子公司的财务关系） 是否存在海外财务组织？主要工作内容是什么，是否独立核算？ 财务组织的数量与分布地点？ 财务组织的员工数量与IT系统使用人数量？ 目前是否使用财务系统？什么系统？版本号多少？都使用了哪些模块？ 是否还在使用其他业务系统，与财务系统是否有接口；是否有其他的自主开发的系统，都是什么？ 财务会计 财务核算的目标与重点、难点是什么，涉及哪些组织参与？ 采用什么会计准则？是否有多个会计准则的要求？ 会计科目结构体现多少个层次？是否控制分支机构的科目体系？ 是否需要合并账务凭证，集中查询或其他目的？ 内部往来、内部交易是否频繁，并要求及时的处理？ 客户信用与发票、应收款催收是否统一管理？（如集团总部） 具体会计岗位的具体工作是什么？工作流程是什么？ 出入库单据每月多少张？每月几号结账，几号报税？ 汇率是如何控制的？是集团？还是单体组织？ 考核财务核算的指标有哪些，如何衡量财务核算的绩效？ 月末或月初集中处理的工作有哪些？（如结账、制作报表、财务分析等）月平均凭证数量与报表数量有多少？月末参与财务核算的人员有多少？ 各类财务核算角色的操作习惯是什么？ 企业会计核算中常用到哪些核算维度，如：应收账款按照客户辅助核算，原材料按照供应商和物料辅助核算。 凭证的现金流量一般是批量指定还是逐张指定，对凭证的现金流量处理有什么具体困难需要系统实现？ 企业目前的结转损益是怎样操作的？是使用结转损益功能直接结转科目余额，还是录入凭证来结转？ 企业目前是否存在外币业务，对于外币的期末调汇具体怎样处理？ 不同账簿的科目是否存在较大差异？ 企业是否存在调整期业务，调整期的数目一般多少？ 智能记账平台 物料在同一个会计主体内移动（如从A仓库移至B仓库）时，是否要求生成凭证？ 是否有资产出售的业务？如果有，频率如何？ 会计核算一般涉及哪些明细科目，如果可以请列举。对于存货科目是否设置分料、工、费的明细科目？ 不同的法人的物料调拨是否视同销售处理？ 是否允许一张凭证承载多种账务信息？例如直运业务，凭证同时确认应付和营业成本（借原材料，贷应付账款，借营业成本，贷原材料）能否接受？ 是手工录入凭证还是系统生成？ 生成凭证的操作习惯是定期生成（如每周、每旬、月中、月末）还是实际业务发生即刻生成凭证？ 现有会计科目设置是否合理？提供最明细的会计科目表？ 应收应付 销售、采购业务都涉及哪些币种？如果存在多币别，汇率多久重新确认一次 是否存在某往来单位即是客户又是供应商的情况？如果有，收付款怎么处理？ 是否存在三方交易，例如用户有对A的应收，有对B的应付，对方要求将A的应收与B的应付抵消；或者用户有对B应付，B要求我们付给C等等（不局限此两种情况，请用户尽量多列举应收应付的特殊业务） 用户在哪个环节确认应收应付（例如是通过入库单确认应付还是收到发票时确认应付等等）；确认应收应付时需要什么单据支持（例如出入库单、收货单、发票等） 收付款方式有哪些？全部罗列出来，典型的账期有哪些？ 收款或者付款的具体流程（例如付款是谁提出申请，需要怎样的审批） 是否存在一笔应收应付，多个到期日，多次收付款的情况；应收款要到期前是否会提前提醒客户 应收应付与实际收款付款是否币别一致，例如应收的是美元，实际收到的是港币等等 用户对应收应付的管理细度是怎样的？即收款时是否要针对某笔应收收款，还是仅看期末余额正确即可，还是有更细的要求。 是否有预收预付情况，什么业务会有预收预付，一般比例是多少？ 企业目前是否存在外币业务，对于外币的期末调汇具体怎样处理？（期末调汇方法） 坏账准备方法，发生坏账的频率如何，如果有坏账有怎样的管理办法；如果有坏账收回，流程是怎样的？ 银行手续费的承担方式？现金折扣的情况多不多，有什么政策？是否有罚息情况？罚息规则、罚息率？ 企业是否存在调整期业务，调整期的数目一般多少？ 应收账款管理流程？是否定期与客户对账和进行账龄分析？ 发票 是否有红字发票？如果有，是什么原因产生的红字发票？ 红字发票的流程 用户涉及哪些发票 同一物料或者产品，在一张发票上会不会以多行显示？ 是否使用金税系统，使用流程 税务管理 税务管理的目标是什么，涉及哪些组织参与？ 企业的税务政策是什么？ 企业的主要国税、地税的主要税种有哪些？ 税务管理的重点与难点有哪些？原因分析 税控机业务是如何处理的？是否需要与现有ERP的集成？ 出口退税或其他退税业