- 1、本文档共4页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
1+9年
2+8年
2+8年(提前1000)
项目信息
租赁方式
保证金
手续费
每期租金
租金总额
净现值NPV
利息
起租日
合计
项目名称
合同编号
项 目 参 数
租赁融资额
租赁物价格
购货相关费用支付
购货相关税收支付
年付租次数
期末残值
保证金存款利率
是
供应商折扣率
供应商折扣额
管理费率
否
收 益 测 算
收回本金
收回利息
净融资额现值
现值收益率
年化现值收益率
现 金 流 量
日期
尚未收回本金
其他现金流入
其他现金流出
现金流入
现金流出
净现金流
否
租赁相关流入
后付先付代码
后付
单位:元(人民币)
1. 本表分为三个区域:“项目参数”、“收益测算”、“现金流量”。
2. “项目参数”区域中的数据需要人工输入。
3. “收益测算”与“现金流量”区域中的数据自动根据参数设置而生成。
4. 表中数据单元格附有批注,说明该项数据的计算方法,请参考。
6. 本表算法需要进一步优化,租赁涉及参数需要进一步完善,恳请提出宝贵的修改意见。
保证金率
租赁期限(年)
手续费率
残值计入本金
租金支付方式
测算表说明
2. 折现率可以根据公司具体情况自由取值。
管理费
5. 本表初始设定期限5年、年付租4次、20期等额本息付租,具体项目方案测算时,请自行调整“收益测算”与“现金流量”区域的相关算法(最多支持5年60期)。
4. 管理费和手续费默认期初一次性交清,实际上手续费一般期初一次性交清,但管理费一般不是期初一次性付清。
更新:(2014-09-19)
5. 如需要由给定IRR倒推租赁利率,请使用单变量求解(Excel 2003中,选中H11,选择工具-单变量求解-目标值选择你想要达到的IRR,可变单元格选B5,按确定后可得结果)。
3. 保证金在融资租赁合同执行完毕后才退还给承租人,如用来抵扣最后几期租金,可以手动修改。
1. 本表仅支持等额本息还款方式(第一张表),等额本金还款方式(第二张表)或自由还款方式(第三张表)。
更新:(2014-09-22)
1. 项目IRR计算方式修正为按复利计算(感谢Q修正意见)。
贴现率
项目IRR(年付分次计算复利)
融资租赁业务收益测算表
(版本号:2014-12-11)
更新:(2014-12-11)
项目IRR(年付分次不计复利)
1. 项目IRR计算方式在2014-09-22根据Q修正为按复利计算,但由此导致贴现值去IRR时,净现值不为零。在此加入项目IRR(年付分次不计复利)和项目IRR(年付分次计算复利)两个项目IRR;贴现值=项目IRR(年付分次不计复利)时,净现值为零;但项目IRR(年付分次计算复利)更能反映项目的真实收益情况(即计算了年付分次时非年底利息的复利,有点搅,可以想象下自然对数e=2.71828是怎么来的,呵呵)(感谢QQ569983574的使用反馈意见)。
编者:阿不 QQ:168320103,欢迎沟通讨论,共同完善(本表格的只读密码为168320103,建议使用时另存为一份,保留原版本)。
鸣谢:本表格以田刚版本(2008-07-20)为基础修订而成。
先付
后付
租赁利率
残值计入本金代码
保证金
手续费
融资租赁项目基本参数信息
扣税后
手续费扣税
租金扣税
gues
直租
融资租赁业务收益测算表
(版本号:2014-12-11)
单位:元(人民币)
项目名称
直租
合同编号
项 目 参 数
租赁融资额
租赁物价格
购货相关费用支付
购货相关税收支付
租赁利率
租赁期限(年)
年付租次数
租金支付方式
期末残值
残值计入本金
贴现率
保证金存款利率
保证金率
保证金
手续费率
手续费
gues
供应商折扣率
供应商折扣额
管理费率
管理费
收 益 测 算
收回本金
收回利息
净融资额现值
现值收益率
年化现值收益率
项目IRR(年付分次不计复利)
项目IRR(年付分次计算复利)
扣税后
现 金 流 量
日期
租赁相关流入
收回本金
尚未收回本金
其他现金流入
其他现金流出
现金流入
现金流出
净现金流
手续费扣税
租金扣税
测算表说明
编者:阿不 QQ:168320103,欢迎沟通讨论,共同完善(本表格的只读密码为168320103,建议使用时另存为一份,保留原版本)。
更新:(2014-12-11)
1. 项目IRR计算方式在2014-09-22根据Q修正为按复利计算,但由此导致贴现值去IRR时,净现值不为零。在此加入项目IRR(年付分次不计复利)和项目IRR(年付分次计算复利)两个项目IRR;贴现值=项目IRR(年付分次不计复利)时,净现值为零;但项目IRR(年付分次计算复利)更能反映项目的真实收益情况(即计算了年付分次时非
文档评论(0)