财务报销流程图_1765.docx

. 乐湾国际实验学校项目部 财务报销流程图 流程图说明权责部门 1、如果没有特殊原因在取得单据三天内填写 报销人填写“费用 “费用报销单”进行报销。 报销单”并粘贴“原 2、报销人要按照规定认真填写“费用报销 始凭据单据” 单”。所填写的项目为：日期、用途、金额、 共计、金额大小、报销人等。 有关部门人员 3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上 注明乘车路线。 4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上，最 项目负责人审批 后粘贴“费用报销单”。 5、若有要事说明则备注填写。 1、有关人员提交给项目负责人审核署名。 2、项目负责人必须对以下方面进行审核： N 1）费用产生的原因及真切性； 单据齐备 2）费用的合理性； 项目负责人 3）单据及单据的规范性； Y 若发现不切合要求，立刻退还给有关报销人 财务部负责人 复核 员从头整理提报 3、若有要事说明则备注填写。 1、财务部门人员要认真审核报销人填写格式 是否切合要求。 2、认真审核报销人的金额和计算是否正确。 财务部门 3、审核有无报销人和负责人的签名。 4对不切合上述要求的“费用报销单”则退 项目总经理审批 回报销人。 1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关 注是否有直线负责人和财务人员的签名。 2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内 容。项目总经理 3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 出纳审核付款 并署名。不同意则退回给财务人员交给报销 人。 入账结 束 精选word范本！ . 1、出纳需要先关注有无项目总经理署名同意 报销。 2、认真审核报销人金额填写计算是否正确。 3、出纳随后签名根据“费用报销单”总金额 支付给报销人。 财务部出纳 精选word范本！ . 乐湾国际实验学校项目部 借钱/借支单流程图 流程图说明权责部门 1、借钱人要按照规定认真填写“借钱单”。 所填写的项目为：日期、部门、借钱原因、 借钱人填写“借钱 金额、借钱人等。有关部门人员 单” 1、有关人员提交给项目负责人审核署名。 2、项目负责人必须对借钱原因进行审核； 项目负责人 项目负责人审批 若发现不切合要求，立刻退还给借钱人。 1、项目总经理接到“借钱单”后审核借钱原 因及金额。 项目总经理 2、若同意借钱则在“借钱单”上署名。不同 项目总经理审批 意则退回给借钱人。 1、出纳需要先关注有无项目总经理署名同意 借钱。 出纳审核付款 2、认真审核借钱人金额填写是否正确。 财务部 3、出纳随后签名并根据“借钱单”金额支付 给借钱人。 结束 ?????????????????????????????? 1、借支人要按照规定认真填写“借支单”。 所填写的项目为：日期、部门、借支事由、 有关部门人员金额、借支人等。 借支人填写“借支单” 1、有关借支人员提交“借支单”给项目负责 人审核署名。 项目负责人 2、项目负责人必须对借支事由进行审核； 项目负责人审批 若发现不切合要求，立刻退还给借支人。 1、出纳需要先关注有无项目负责人署名同意 借支。 出纳审核付款 2、认真审核借支人金额填写是否正确。 3、出纳随后签名并根据“借支单”金额支付 财务部 给借支人。 结束 精选word范本！ . 精选word范本！