上市公司股权激励若干法律问题探讨.docxVIP

PAGE1

分类号_____

UDC_______

学校代码10590

密级__________

深圳大学硕士学位论文上市公司股权激励若干法律问题探讨

颜军

学科门类法学

专业名称国际法学

学院(系、所)法学院

指导教师黄亚英教授

PAGE2

摘要

随着我国股权分置改革的进行和我国股权激励相关法律法规的相继出台，今后的公司实践中将会有越来越多的公司采用这一制度以激励本公司的经营管理者。近期，我国有关机构相继颁布了股权激励的法律法规，揭开了我国股权激励法律制度的新篇章。根据新颁布的有关股权激励法律法规的规定，实践中已经有多家上市公司公布了股权激励方案(草案)。笔者希望本文能对我国已经或将要开展的股权激励的公司实践活动，以及我国股权激励法律制度的健全与完善，提供微薄的意见或者建议。

本文包括前言、正文和结语三大部分。其中正文包括四个章节。第一章是对股权激励制度所作的简要介绍，以期读者对该制度有一个初步的认识；第二章是关于国外及香港的股权激励制度；第三章是我国上市公司股权激励的法规与实践；第四章是国有上市公司股权激励问题。

通过全文的论述，笔者认为，首先，股权激励制度是公司对经营管理者长期薪酬激励的一种重要方式，它通过有条件的授予经营者一定数量公司股权的形式，使企业的经营者与股东所追求的价值目标趋于一致，从而更加勤勉尽责地为公司的长远利益服务；其次，股权激励形式上是一个财务和经济问题，实质上是一个法律问题，股权激励实施的每一个环节都涉及法律关系的调整和法律关系的变更；最后，要用发展的观点来看待该制度的实施，尤其是正确看待制度在实施与发展中出现的一些偏差与错误，认真分析出现问题的原因，寻求解决问题的办法与对策，而不是单纯地对制度本身横加指责，制度毕竟是用来实现所追求的目的或效果的载体。

关键词：上市公司；股权激励；国有上市公司

PAGE3

Abstract

Withthestockmarketreformconductingandtherelatedlawandregulationsgoingon,ourcorporationswilladopttheinstitutiontoencouragecorporateseniormanagersbyshare.Intherecentperiods,ourrelatedinstitutionsenactthelawsorregulationsabouttheshareincentive,andthenthereisthenewstartoftheshareincentiveinmycountry.CombinedwiththelaunchingStockDivisionReform,underthelawsandregulationsabouttheStockStimulation,manylistedcompanieshadannouncedtheirStockStimulationPlan(Draft).Andtheauthorhopesmypapercouldgivedirectionsandsuggestionstothepracticeofstockstimulationandperfectionoftheinstitutionofmystate.

Thisdissertationconsistsofthreeparts：foreword,bodyandconclusion.Thebodyiscomposedoffourchapters.Chapteroneisabriefintroductionoftheshareincentivesysteminordertomakethissysteminitiallyknowntoreaders;ChaptertwoisontheshareincentivesystemsoverseasandinHongKong;Chapterthreeisthelawsystemsandpracticeoflistedcorporationsinourcountry;Chapterfouristhes