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业务周转金管理制度范本
一、业务周转金管理目的
为了加强周转金管理，防止资金损失，有效控制资金占用，在保证各门店及部门日常经营需要的同时，最大限度的提高资金使用效率，特拟定业务周转金管理制度。
二、业务周转金的定义
业务周转金是指因工作原因而频繁发生现金支出业务的部门或个人，向企业借用一定数额的现金。
三、业务周转金的范围1.业务周围金适用范围：
____公司所有直营门店、财务部、生鲜采配中心。
2.业务周转金适用岗位范围：
门店收银员、营业款出纳、售后（或总台）、生鲜采配中心、公司财务出纳、门店财务出纳。
3.业务周转金内容范围。具体可分为收银员周转金、兑换零钞周转金、节假日临时周转金、售后（或总台）退货及理赔周转金、财务出纳报销周转金、生鲜采配中心采购流动周转金。
四、业务周转金定额标准1.1收银员周转金。大卖场____元/人；综超、标超____元/人。根据门店客流量拟定，大卖场客流相对较大，故收银员周转金较高于综超及标超；
1.2兑换零钞周转金。同口径大卖场门店为本门店上年日均现金零售销售额的____％；同口径综超门店为本门店上年日均现金零售销售额的____％；同口径标超门店为门店上年日均现金零售销售额的____％；新开门店为预计现金日均零售销售额的____％。同时符合上述门店的定额但上限不能超过____万元。针对年销售额超____亿的门店，考虑零钞兑换困难，结合门店实际情况，最高限额为原兑换零钞周转金的____%，并经分管营运副总、分管财务副总审批后，报营运部、财务部备案；
____节假日临时周转金。年销售____亿以下增量比例为原有零钞周转金的____%，年销售____亿以上增量比例为原有零钞周转金的____%。对门店来说，节假日主要是指春节、中秋节、国庆节三大节日，这三大节日销售急剧增加，零钞的需求也相应增大，为了不影响门店的销售，可适当对门店的零钞备用金相应增加；
1.4售后（或总台）退货及理赔最高周转金额度：大卖场门店____元，综超门店____元，标超门店____元；
1.5生鲜采配中心流动周转金：根据业务需求额定，现暂拟定为____万（生鲜配送____万元、金华配送____万元、黄岩配送____万元）；
超过此限额的部分，应在当日下班前送存银行。
五、业务周转金管理1.管理规定各项业务周转金各门店店长、各部门经理为第一管理责任人，各项周转金由使用人负责资金安全，每天需对周转金进行盘点；生鲜采配中心采购的周转金由生鲜采配中心经理为第一责任人，周转金指定监管专人负责资金安全，每天需对周转金进行盘点（生鲜采配中心流程另附）。财务部每月不定期地对业务周转金进行1一次盘查，如发生短少，由责任人全额赔偿。
门店的收银周转金及兑换零钞周转金一般由营业款出纳统一管理，负责领用，所领用的周转金由营业款出纳总负责，营业款出纳有责任维护资金的安全。
门店店长要知悉业务周转金的总额，并不定期地派专人对其进行抽查，门店通过不定期的自查，以防止业务周转金挪作他用。若后期发生短少，由使用人全额赔偿。
财务出纳周转金每天进行盘点，日结日清，若后期发生短少，由使用人全额赔偿。
3.业务周转金领用管理
3.1财务出纳周转金领用管理
财务部出纳领用的业务周转金，部门负责人必须指定专人负责领用、使用和妥善保管。在领用时需领用人提出申请，填写《借款结算单》，由财务部经理签字后进行领用。（现金限额如需要增加，应报公司财务部经理审批。额度外申领需办理特殊流程进行审批，由业务部经理、财务部经理审批确认。新开门店需经门店店长、营运部门经理、财务部经理、分管财务副总审批后向财务部领用；
额度外申领需办理特殊流程进行审批，由营运部经理、财务经理审批确认；
根据采购量额定的周转金，由生鲜采配中心经理指定专人负责填写《借款结算单》，由生鲜采配中心经理及财务经理签字后进行领用。额度外申领需办理特殊流程进行审批，即由生鲜采配中心经理和财务经理、生鲜采配中心分管副总、财务副总审批。生鲜采配中心采购的周转金要求使用人日结日清，指定监管专人负责开票供应商的货款及时（供应商合同中应予以明确的时间）打入指定账户，以确保采购流动周转金及时回笼。
____周转金领用流程
业务周转金管理制度范本（二）
为了加强周转金管理，防止资金损失，有效控制资金占用，在保证各门店及部门日常经营需要的同时，最大限度的提高资金使用效率，特拟定业务周转金管理制度。
二、业务周转金的定义
业务周转金是指因工作原因而频繁发生现金支出业务的部门或个人，向企业借用一定数额的现金。
三、业务周转金的范围1.业务周围金适用范围：
____公司所有直营门店、财务部、生鲜采配中心。
2.业务周转金适用岗位范围：
门店收银员、营业款出纳、售后（或总台）、生鲜采配中心、公司财务出纳、门
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