行政单位财务年度总结.pptx

行政单位财务年度总结

目录contents引言行政单位财务状况概述预算执行情况分析财务管理与内部控制评价经费使用效益分析未来发展规划与建议

01引言

回顾行政单位过去一年的财务状况，总结经验教训，为下一年度预算编制提供参考。分析行政单位在财务管理方面的优势和不足，提出改进建议，提高财务管理水平。促进行政单位与上级部门、同级单位之间的沟通和交流，共同推动财务管理工作的改进和发展。目的和背景

行政单位基本情况介绍包括单位性质、职能、人员构成等。对行政单位过去一年的预算执行情况进行详细分析，包括预算收入、支出、结余等方面。对行政单位的资产、负债、净资产等财务状况进行评估，分析存在的问题和风险。介绍行政单位在财务管理方面采取的措施和取得的成效，包括制度建设、内部控制、预算管理、资产管理等方面。提出行政单位未来一年在财务管理方面的工作计划和目标，包括预算编制、内部控制、资产管理等方面的改进措施和发展方向。预算执行情况分析财务管理措施及成效未来工作计划财务状况评估汇报范围

02行政单位财务状况概述

截至本年度末，行政单位资产总额达到XX万元，较上年度增长XX%。资产总额固定资产流动资产固定资产净值XX万元，占资产总额比重最大，主要包括房屋及建筑物、专用设备、一般设备等。流动资产总额XX万元，主要包括现金、银行存款、应收款项等。030201资产状况

截至本年度末，行政单位负债总额XX万元，较上年度增长XX%。负债总额长期负债余额XX万元，主要为长期借款和应付债券。长期负债流动负债总额XX万元，主要包括应付款项、短期借款等。流动负债负债状况

截至本年度末，行政单位净资产总额XX万元，较上年度增长XX%。净资产总额累计盈余余额XX万元，为行政单位历年滚存的非限定用途的净资产。累计盈余专用基金余额XX万元，为行政单位按照规定提取或设置的具有专门用途的净资产。专用基金净资产状况

03预算执行情况分析

预算收入执行情况各项税收收入根据年初预算，本年度税收收入目标为XX亿元，实际完成XX亿元，完成率为XX%，较去年同期增长XX%。非税收入本年度非税收入预算为XX亿元，实际完成XX亿元，完成率为XX%，较去年同期增长XX%。转移性收入本年度转移性收入预算为XX亿元，实际完成XX亿元，完成率为XX%，较去年同期增长XX%。

123本年度一般公共服务支出预算为XX亿元，实际支出XX亿元，执行率为XX%，较去年同期增长XX%。一般公共服务支出本年度教育支出预算为XX亿元，实际支出XX亿元，执行率为XX%，较去年同期增长XX%。教育支出本年度社会保障和就业支出预算为XX亿元，实际支出XX亿元，执行率为XX%，较去年同期增长XX%。社会保障和就业支出预算支出执行情况

预算调整程序经过财政部门审批，按照相关程序进行预算调整，确保预算调整的合法性和规范性。预算调整原因本年度预算调整主要原因为政策变化、突发事件等因素导致原预算无法完全执行。预算调整结果经过调整，本年度预算总收入调整为XX亿元，总支出调整为XX亿元，收支平衡。预算调整情况

04财务管理与内部控制评价

建立了完善的财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资产管理、财务报告等方面，为规范单位财务行为提供了有力保障。财务管理制度财务管理制度得到了较好的贯彻执行，各项财务工作均按照制度要求进行，确保了财务信息的真实、准确和完整。制度实施情况财务管理制度及实施情况

构建了以风险管理为导向的内部控制体系，涵盖了单位层面和业务层面的各类风险，通过制定风险应对策略和措施，有效防范和控制风险。内部控制体系在单位得到了全面推广和实施，各项控制措施得到了有效执行，提高了单位的风险防范能力和管理水平。内部控制体系及实施情况实施情况内部控制体系

03人员素质方面部分财务人员对财务管理制度和内部控制体系的理解不够深入，需要加强相关培训和指导。01财务管理制度方面部分制度条款过于笼统，缺乏具体操作指南，导致在实际执行过程中存在理解偏差和执行难度。02内部控制体系方面部分业务流程的内部控制措施尚不完善，存在潜在风险，需要进一步加强内部控制建设。存在的问题与不足

05经费使用效益分析

人员经费占比人员经费在总经费中的占比，反映单位对人力资源的投入程度。人均人员经费平均每位员工获得的人员经费，体现员工的薪酬待遇和单位的用人成本。人员经费增长率与上一年度相比，人员经费的增长情况，反映单位对人力资源的重视程度和投入策略。人员经费使用效益

公用经费支出结构公用经费在各项支出中的分配情况，如办公费、差旅费、会议费等，体现单位的运营特点和管理策略。公用经费使用效率单位公用经费的实际使用效果，如办公环境改善、运营效率提升等，反映单位的管理水平和经费使用效益。公用经费占比公用经费在总经费中的占比，反映单位对日常运营的投入程度。公用经费使用效益

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