深交所发行上市审核动态（2024年第4期，总第46期）.pdf

2024年第4期（总第46期）

深圳证券交易所发行上市审核动态

2024年第4期（总第46期）

一、深市发审总体情况1

二、发审政策动态3

三、发行上市监管动态6

四、发行上市监管案例7

深交所发行上市审核动态

深圳证券交易所发行上市审核动态

2024年第4期（总第46期）

深圳证券交易所上市审核中心2024年5月31日

一、深市发审总体情况

1.IPO受理概况

2024年1月1日至4月30日，本所无新增受理首发申请。

2.再融资受理概况

2024年1月1日至4月30日，本所共受理再融资申请19

家，其中主板再融资受理12家，创业板再融资受理7家。2024

年4月，主板再融资受理6家,创业板再融资受理1家。

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深交所发行上市审核动态

3.重大资产重组受理概况

2024年1月1日至4月30日，本所共受理创业板重大资

产重组申请3家。2024年4月，创业板重大资产重组受理1家。

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深交所发行上市审核动态

4.上市委/并购重组委会议概况及终止审核概况

2024年1月1日至4月30日，本所共召开6次上市委/

并购重组委会议，审议通过首发6家，再融资1家；否决再融

资1家；2家首发公司申请取消审议。2024年4月，本所未召

开上市委/并购重组委会议。

2024年1月1日至4月30日，本所终止审核首发53家，

再融资17家，重大资产重组3家。2024年4月，本所终止审

核首发19家，再融资5家。

5.注册概况

2024年1月1日至4月30日，本所报会注册首发10家，

再融资17家，重大资产重组1家。注册生效首发17家，再融

资19家，重大资产重组1家。2024年4月，本所报会注册首

发3家。注册生效首发5家，再融资2家。

6.发行上市概况

2024年1月1日至4月30日，本所共有14家公司完成发

行上市，其中主板4家、创业板10家，融资金额90.11亿元。

发行市盈率中位数为23.91倍，平均数为23.35倍。

二、发审政策动态

1.证监会发布《监管规则适用指引—发行类第10号》

5月15日，证监会发布《监管规则适用指引—发行类第

10号》，主要内容包括：一是要求发行人在招股说明书刊登致

投资者的声明，说清上市目的、建立现代企业制度以及融资必

要性等基本情况，督促发行人牢固树立正确“上市观”。二是

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深交所发行上市审核动态

明确“关键少数”可以就出现上市后业绩大幅下滑的情形作出

延长股份锁定期的承诺，强化“关键少数”与投资者共担风险

的意识。三是完善上市后分红政策的信息披露规则，以利于投

资者形成稳定的回报预期。四是强化未盈利企业相关信息披露，

要求其披露预计实现盈利情况等前瞻性信息，向投资者充分揭

示未来发展前景，便于投资者作出决策。

2.证监会公布《关于修改〈中国证监会随机抽查事项清单〉

的决定》

4月30日，证监会公布《关于修改〈中国证监会随机抽查

事项清单〉的决定》。修改内容包括：一是提高对拟上市企业

随机抽取检查的比例，将《清单》附件所列抽查事项第1项“首

发企业检查”的抽查比例由“随机抽签的比例为5%”修改为“随

机抽签的比例为20%”。二是将《清单》附件所列