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会计电算化实验报告4

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实验项目名称：实验四总账管理系统日常业务处理成绩评定

实验地点：实验楼ERP实验中心实验时间：2011年4月24日

学生姓名：黄婉婷学号：45号

班级：09注会（3）班

一．实验目的和要求：

1、掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容。

2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。

3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理具体内容和操作方法。

二．实验原理和主要内容：

1、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账

2、出纳管理

3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账

三．实验步骤：

以“李四”操作员身份填制下列凭证。

2010年2月份发生如下业务：

1、2月5日,开出现金支票，提取现金18000元

借：现金18,000.00

贷：银行存款/招商银行18,000.00

2、2月7日，向北京百货公司售出台式电脑25台，单价6500元，货税款尚未收到（适用税率13%）

借：应收账款（北京百货公司）162500.00

贷：主营业务收入141375.00

应交税金——应交增值税——销项税21125.00

3、2月8日销售电脑收入10000美元

借：银行存款-中行75,000.00（USD10000）

贷：主营业务收入75,00.000

4、2月11日销售一部李强报销差旅费5400元，交还现金200元

借：现金200.00

管理费用——差旅费(销售一部)5200.00

14、修改凭证

修改第六号凭证,将金额改为91100元，将支票号码改为1329

修改第九号凭证,将管理费用/办公费—财务部605元改为人事部。

先将第八号凭证生成为常用凭证后，作废并删除第八号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再调用常用凭证功能生成第八号凭证。

15、出纳签字:以操作员“王五”的身份对所有现金凭证进行出纳签字

16、审核凭证:以操作员“张三”的身份对所有凭证进行审核签字

17、记账:以操作员“李四”的身份对所有凭证进行记账

18、将已记账凭证恢复至记账前状态，取消第4号凭证的审核及出纳签字，然后对第4号凭证进行修改后，以操作员“张三”的身份对所有凭证进行审核并记账。

借：现金800.00

管理费用——差旅费(销售一部)5200.00

贷：其他应收款（李强）6000.00

19、查账：

（1）查询现金日记账 日期：2010年2月（只需前三条），结果填入下表。

2010年02月

日

凭证号数

借方

贷方

余额

本月合计

当前累计

（2）查询下列科目的明细账，并且联查凭证，将结果填入下表结果。

科目名称

2月份共有几笔分录

第一笔分录的凭证借方科目名称

应付账款

主营业务收入

管理费用/办公费

（3）查询部门总账：指定部门查科目总账，“销售一部”，结果填入下表。（只要前二条）

科目名称

期初余额

借方合计

贷方合计

期末余额

（4）查询“李强”个人明细账，将结果填入下表。（只要第一条记录）

日期

凭证号数

科目

余额

科目小计

个人小计

（5）查询发生额及余额表

查询所有余额范围在1000—5000元之间所有资产类科目的余额表，查看资产小计。

（6）查询应交增值税多栏账。（用户自定义应交增值税多栏账）

（7）查询客户往来余额表：指定单位查余额表“北京百货公司”，结果填入下表。

科目名称

借方

贷方

方向

期末余额

合计

客户往来账龄分析。

查询“应收账款”账龄分析（自定义账龄分析区间）。

分别为:1--30天31—90天91—120天121—180天181—365天366天以上

四．实验结果：

实验基本上顺利。

五．实验体会：

填空：

1、填制凭证时，输入的会计科目编码应当是（末级）科目编码。

2、填制凭证时，可按“（=）”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。

3、采用序时控制时，凭证日期应大于等于(启用日期），不能超过（业务日期）。

4、涉