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会计电算化实务题中的公式定义

会计电算化实务题中的公式

资产负债表公式

1、货币资金期末数（B4）

QM(1001,月)+QM(1002,月)+QM(1012,月)（库存现金）+（银行存款）+（其他货币资金）

?

2、应收帐款期末数（B5）?QM(1122,月)

3、其他应收款期末数（B6）QM(1221,月)

4、存货期末数（B7）????QM(1403,月)+QM(1405,月)+QM(5001,月)（原材料）+（库存商品）+（生产成本）

?

6、固定资产期末数（B8）???????QM(1601,月)

7、减：累计折旧期末数（B9）???QM(1602,月)

8、固定资产净值期末数（B10）??QM(1601,月)-QM(1602,月)（固定资产）+（累计折旧）

????

9、无形资产期末数（B11）??????QM(1701,月)

10、资产合计期末数（B12）??（1+2+3+4+8+9）（注数字代表题号）

?

11、短期借款期末数（D4）???QM(2001,月)

12、应付账款期末数（D5）???QM(2202,月)

13、应交税费期末数（D6）???QM(2221,月)

14、应付利息期末数（D7）???QM(2231,月)

15、负债合计期末数（D8）???QM(2001,月)+QM(2202,月)+QM(2221,月)+QM(2231,月)（短期借款）+（应付账款）+（应交税费）+（应付利息）

?

16、实收资本期末数（D9）???QM(4001,月)

17、未分配利润期末数（D10）QM(4103,月)+QM(4104,月)??????（本年利润）+（利润分配）

?

18、所有者权益合计期末数（D11）?????QM(4001,月)+QM(4103,月)+QM(4104,月)（实收资本）+（本年利润）+（利润分配）

?

19、权益合计期末数（D12）??（15+18）

?

?

利润表公式

1、一、营业收入本月数（C4）??fs(“6001”,月,贷,,年)+fs(“6051”,月,贷,,年)（主营业务收入）+（其他业务收入）