SPI小型工商业分布式光伏发电项目财务测算模型.xlsVIP

Sheet1

投资估算表

流转税

发电量预测

营运成本

借款摊销表

CFS-财务计划

BS-资本金

CFS-资本金

IS-资本金

CFS-总投资

IS-总投资

参数表

单位:万元

序号

合计

建设期

正常运行期

城市维护建设税

教育费附加

补贴收入

税后利润(5-7)

所得税按25%

项目投资现金流量表

回收流动资金

固定资产投资

税后净现金流量

累计净现金流量

回收固定资产残值

总成本费用表

大修费用

保险费

材料费

银行贷款利息

其他费用

资本金

单位:万元

项目年份

补贴

营运总成本

合计

不含税发电收入(万元)

经营税金总额

利息支出

运营费用

折旧

收入成本项目

现金流入流出项目

发电销售收入(含税)

交纳当期增值税

运营成本

铺底流动资金

交纳销售税金附加

交纳所得税

现金流入汇总

现金流出汇总

税后内部收益率

按%折现率计算的净现值

运营成本汇总

年折旧

2

4

摊销

5

工程或费用名称

预备费

Year2

Year3

Year4

Year5

Year6

Year7

Year8

Year9

Year10

Year11

Year12

Year13

Year14

Year15

Year16

Year17

Year18

Year19

Year20

Year0

借款摊销表

期初余额

归还本金

归还利息

每期归还

期末余额

借款利率

借款年限

系统开发成本（/W）

系统损失率

项目借款摊销表

项目总借款（万元）

发电量与收入

衰退率

系统标称功率

电价

日照时间（h/year）

年发电量(KWh)

流转税

上网电量(万度)

销售电力增值税

待抵增值税

当期应交增值税

当期交纳增值税

年土地租金摊销

营业税金总额

含增值税电价(元/kW.h)

含税发电收入(万元)

不含税发电收入(万元)

主营利润

利润总额(1-2-3+4)

管理费用

Year1

Year21

Year22

Year23

Year24

Year25

累计

发电量(万KWh)

行业标准

设计标准

静态投资回收期

使用年限

残值率

年折旧

其他

项目准备费

1.5

材料设备

工程劳务

附表一项目投资估算汇总表

借款

太阳能发电销售收入增值税实行即征即退？减半征收？

摊销

估算投资额

日常维护费用

职工薪酬

还本付息计算表

序号

项目

年份

本年应计利息

本年还本

本年付息

偿还本金的资金来源

利润

其他资金

偿还本金后余额

短期贷款融资额

利息备付率

偿债备付率

1.1

1.2

1.3

1.4

2.1

2.2

2.3

2.5

补贴收入

所得税率

静态自有投资回收期

项目资本金现金流量表

项目利润表（无息）

投资利润表（有息）

发电销售收入

增值税销项税额

其他经营现金流入

补贴流入

缴纳营业税金及附加

缴纳当期增值税

缴纳所得税

其他经营现金流出

回收铺底流动资金

初始固定资产投资

追加固定资产投资

其他投资流出

筹资活动现金净流量

筹资活动现金流入

经营活动现金净流量

经营活动现金流入

经营活动现金流出

1.1.1

1.1.2

1.1.3

1.1.4

1.2.1

1.2.2

1.2.3

投资活动现金流入

投资活动现金净流量

项目资本金投入

固定资产借款

流动资金借款

其他流入

筹资活动现金流出

分配股利

其他流出

净现金流量

2.1.1

2.1.2

2.2.1

2.2.2

3.1.1

3.1.2

3.1.3

3.1.4

3.2.1

3.2.2

3.2.3

3.2.4

经济参数

设定值

描述

技术参数

系统规模--标定输出(DC)

融资占投总投资比例

融资额/系统开发成本

组件型号

SPI230-FP12

权益投资

标准日照时间

融资总额

融资利率（%）

长期固定利率

行业标准

融资周期（年）

初始电价

含17%增值税

电价年增长率

收费年限

地租年增长率

经济指标

描述

土地租赁面积（平米）

土地租期（年）

据租赁合同

折旧年限(年)

资产残值率（除土地）

预估

利息总额

各年利息算术累加

资产残值处置成本

IRR-内部收益率

保险费率

NPV-净现值（万元）

IRR-8%

保险年增长

PP-静态回收期（年）

与运营商合约确定

系统初始年发电量(KWh)

平均年发电（KWh）

所得税率

平均发电成本(￥/kWh)

总投资指标值

资本金指标值

若支付土地出让金则无

资本金

系统年退化率

系统输变损失率

首年发电成本(￥/kWh)

投资总额（万元）

不计融资成本

资产

流动资产

流动资产总值

累计盈余现金

固定资产净值

无形及递延资产净值

负债

流动负债总值

应付账款

所有者权益

资本公积

累计盈