新巴塞尔协议和全面风险管理课件.pptVIP

新巴塞尔协议和全面风险管理1

作者简介n钟伟，金融学教授，北京师范大学和厦门大学博士生导师n北京师范大学金融研究中心主任n国家外汇管理局《中国外汇管理》副主编联系方式：2

本演讲的框架n1、新巴塞尔协议的发展历程n2、银行全面风险管理的引入n3、新巴塞尔框架的新近进展n4、新巴塞尔信用风险定价n5、新巴塞尔市场风险定价n6、新巴塞尔操作风险定价n7、经济资本和全面风险管理n8、对新巴塞尔的争议性评述3

1、新巴塞尔协议的发展历程4

1988年的巴塞尔文本框架n1、提出了风险资产的概念；风险资产＝∑资产类型×风险权重，但风险权重是监管部门自行制定的。n2、界定了合格的资本：核心资本、附属资本和资本扣除。n3、界定了最低资本充足率要求：CAR=(核心资本＋附属资本)/风险资产。n4、资本充足率不低于8％；核心资本充足率不低于4％。5

1988年巴塞尔框架的缺陷n1、1988年版协议本质上不是一个激励相容的框架（onefitsall）n2、较之美国的CAMELS标准更松弛。n3、和亚洲金融危机有一定的相关性。n4、不是全面的风险管理框架。比国际银行业没有统一监管框架更糟糕的是，我们竟然有了现在这样一个框架－－－前英格兰银行行长Charles.Goodhart6

2、银行全面风险管理的引入机构证券部个人客户部资产管理部信贷服务部市场风险信贷风险融资风险经营风险声誉风险7

跨国银行对全面风险管理的诉求8

全面风险管理的基本定义n全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化、全部的风险管理概念为核心的崭新风险管理模式，已成为国际化商业银行谋求持续发展和竞争优势的最重要方式。n从跨国银行发展的角度看，风险管理经历了五个阶段，一是负债风险管理；二是资产（尤其是信贷）风险管理；三是资产负债管理；四是资本充足率管理；五是全面风险管理。9

中国对巴塞尔所做的承诺10

现阶段中国银行业风险管理的基本特征信用风险操作风险市场风险1重视程度最受重视刚刚起步刚刚起步发展历程和信贷业务规模大，风险管理制度完备侧重在资金部建立制度安排具备初步制度安排，但是缺乏执行力2组织规模有部门之间分工的愿望，但是执行力度不够前中后台3分工状况开始在部门之间实行，逐步完善基本在部门之内实行，需要大力改变4决策方式以集体决策为主以集体决策为主决策方式不清晰部门内部和部门之间都较清晰部门内部较清晰，部门外部不完备5报告线路部门内外部均不清晰压力测试内部预警系统系统模型存在简单模型，但作用小6模型7控制独立性较独立较独立缺乏独立性11

应充分意识到市场风险管理的重要性?全面风险管理的理念还不到位，仍以信用风险管理为主，对市场风险、操作性风险等重视不够。?从岗位职责角度来看，还没有形成完整、科学、有效的岗位职责体系，部门之间、岗位之间普遍存在界面不清、职责不明现象，无法建立起持续监控和改进的内控机制风险文化?风险管理人员数量较少，队伍素质参差不齐，特别是缺乏精通风险管理理论和风险计量技术的专业人才风险制度问题?要进一步完善风险管理的组织架构，推行风险经理制，前移风险管理关口，理顺各职能部门在内控中的职责和定位，使内控管理的层次更加清晰?要建立一套自我持续改进的风险管理机制。对业务和管理流程进行连续监控，不断主动识别风险、评估风险、控制风险，实现对风险的有效控制风险流程问题12

推进全全面风险管理的十个转变n?在风险管理内容上，要由单一信用风险管理向信用、市场、操作多种类型风险管理转变；n?在风险管理方式上，要由审批授信等直接管理向直接管理和以运用模型进行风险的定量分析等间接管理相结合转变，要由事后被动督导型管理为主向事前主动引导型管理与事后被动督导型管理并重转变，要由末端治理型管理为主向源头控制型管理与末端治理型管理相结合转变；建立政策体系建立组织和工作流程风险识别和测量风险预警和监控评估和反馈中国银行业的全面风险管理n?在风险管理机制上，要由惩戒功能为主向惩戒功能与激励功能并重转变；在风险管理对象上，要由单笔贷款向企业整体风险转变，由单一行业向资产组合管理转变；n?在风险管理范围上，由国内管理向全球管理转变；n?在风险管理重点上，由强调审贷分离向构建全面风险管理体系转变；n?在风险管理技术上，由定性分析向定性、定量分析相结合转变13

标准的全面风险管理组织架构14

对风险管理缺失的举例n1、市场风险的牺牲品：长期资本管理公司LTCMn2、操作风险的牺牲品：巴林银行n3、信用风险的牺牲品：花旗银行n4、声望风险的典型：雷曼兄弟n全面风险管理理念对我国银行业的意义：1、关注流程银行；2、关注金融技