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商业银行流动性风险管理办法试行

征求意见稿

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附件1关于流动性风险管理要求的说明

附件2关于流动性覆盖率的说明

附件3关于流动性风险监测参考指标的说明

附件4关于外资银行流动性风险相关指标的说明

第一章总则

第一条为加强商业银行流动性风险管理,维护银行体系安全稳健运行,

根据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法、中华

人民共和国外资银行管理条例等法律法规,制定本办法;

第二条中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外商独资银行、中

外合资银行适用本办法;

第三条本办法所称流动性风险,是指商业银行无法以合理成本及时获

得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资

金需求的风险;

第四条商业银行应当按照本办法建立健全流动性风险管理体系,对法

人和集团层面、各附属机构、各分支机构、各业务条线的流动性风险进行有

效识别、计量、监测和控制,确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满

足;

第五条中国银行业监督管理委员会以下简称银监会依法对商业银行

的流动性风险水平及其管理状况实施监督管理;

第二章流动性风险管理

第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复

杂程度相适应的流动性风险管理体系;

流动性风险管理体系应当包括以下基本要素：

一有效的流动性风险管理治理结构;

二完善的流动性风险管理策略、政策和程序;

三有效的流动性风险识别、计量、监测和控制;

四完备的管理信息系统;

第一节流动性风险管理治理结构

第七条商业银行应当建立有效的流动性风险管理治理结构,明确董事

会及其专门委员会、监事会监事、高级管理层以及相关部门在流动性风险管

理中的职责和报告路线,建立适当的考核及问责机制;

第八条商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任,履行以

下职责：

一审核批准并至少每年审议一次流动性风险偏好、流动性风险管理策

略、重要的政策和程序;

二监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制;

三持续关注流动性风险状况,定期获得流动性风险报告,及时了解流动

性风险水平、管理状况及其重大变化;

四审批流动性风险信息披露内容,确保披露信息的真实性和准确性;

五其他有关职责;

董事会可以授权其下设的专门委员会履行其部分职责;

第九条商业银行高级管理层应当履行以下职责：

一制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、

政策和程序;

二确定流动性风险管理组织架构,明确各部门职责分工,确保商业银行

具有足够的资源,独立、有效地开展流动性风险管理工作;

三确保流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序在商业银行

内部得到有效沟通和传达;

四建立完备的管理信息系统,支持流动性风险的识别、计量、监测和控

制;

五充分了解并定期评估流动性风险水平及其管理状况,及时了解流动性

风险的重大变化,并向董事会定期报告;

六其他有关职责;

第十条商业银行应当指定专门部门负责流动性风险管理,其流动性风

险管理职能应当与业务经营职能保持相对独立,并且具备履行流动性风险管

理职责所需要的人力、物力资源;

商业银行负责流动性风险管理的部门应当具备以下职能：

一拟定流动性风险管理策略、政策和程序,提交高级管理层和董事会审

核批准;

二识别、计量和监测流动性风险;持续监控优质流动性资产状况；监测

流动性风险限额遵守情况,及时报告超限额情况；组织开展流动性风险压力

测试；组织流动性风险应急计划的测试和评估;

三识别、评估新产品、新业务和新机构中所包含的流动性风险,审核相

关操作和风险管理程序;

四定期提交独立的流动性风险报告,及时向董事会和高级管理层报告流

动性风险水平、管理状况及其重大变化;