行政单位内部控制工作方案.pptx

行政单位内部控制工作方案汇报人：文小库2023-12-19

引言内部控制环境建设风险评估与应对措施内部控制活动实施方案信息沟通与报告制度建设内部监督与评价机制构建目录

引言01

行政单位内部控制工作的重要性和必要性内部控制是行政单位管理的重要组成部分，对于提高行政效率、保障资金安全、防范腐败等方面具有重要意义。当前行政单位内部控制存在的问题部分行政单位存在内部控制制度不健全、执行不力、监督不到位等问题，影响了行政单位的正常运转和发展。内部控制工作的重要性和紧迫性加强行政单位内部控制工作是推进国家治理体系和治理能力现代化的必然要求，也是提高行政单位管理水平和风险防范能力的重要举措。背景与意义

通过建立健全内部控制制度，规范行政单位的财务管理和会计核算，确保资金的安全和完整。保障资金安全提高行政效率防范腐败风险通过优化工作流程和审批程序，减少不必要的环节和时间，提高行政效率和服务质量。通过加强内部控制和监督，防止权力滥用和腐败行为的发生，保障行政单位的廉洁形象和公信力。030201内部控制目标

建立健全行政单位内部控制制度，提高行政效率和服务质量，防范腐败风险。工作目标坚持全面覆盖、突出重点、科学规范、有效执行的原则，确保内部控制工作的科学性和可操作性。工作原则制定内部控制制度、加强内部控制培训、开展内部控制自查和专项检查、建立内部控制监督机制等。工作步骤明确责任分工、加强沟通协调、注重实效性和可操作性、及时总结经验并不断完善工作方案。工作要求工作方案概述

内部控制环境建设02

123建立完善的内部控制组织架构，包括决策、执行和监督三个层次，明确各层级职责和权限。明确内部控制组织架构根据业务需要，合理划分各部门的职责，确保不相容职务相互分离，形成有效的制衡机制。划分职责制定详细的岗位说明书，明确每个岗位的职责、权限和工作要求，为内部控制提供基础保障。岗位说明书组织架构与职责划分

内部控制制度完善梳理现有制度对现有制度进行全面梳理，识别存在的问题和漏洞，为完善制度提供依据。制定或修订制度根据梳理结果，制定或修订相关制度，确保制度符合国家法律法规和上级要求，同时满足单位实际需要。制度宣贯与执行加强制度的宣贯和培训，提高员工对制度的认知和理解，确保制度得到有效执行。

根据单位实际情况和员工需求，制定详细的培训计划，包括培训内容、时间和方式等。培训计划制定培训内容应包括内部控制基本理论、政策法规、案例分析等，以提高员工对内部控制的认识和理解。培训内容通过培训、宣传等多种方式，提高员工的内部控制意识，使员工充分认识到内部控制的重要性，自觉遵守相关制度和规定。意识提升人员培训与意识提升

风险评估与应对措施03

通过收集相关数据和信息，识别行政单位内部可能存在的风险。风险识别对识别出的风险进行评估，包括风险发生的可能性、影响程度等。风险评估根据风险评估结果，对风险进行排序，确定需要优先关注和管理的风险。风险排序风险识别与评估方法

关键风险点及应对策略加强预算编制、执行和监督，确保预算的合理性和有效性。建立健全资产管理制度，加强资产采购、使用、处置等环节的管理。规范合同签订、履行和归档等流程，防范合同纠纷和损失。完善采购制度，加强采购过程监督，确保采购活动的公正、公平和透明。预算管理风险资产管理风险合同管理风险采购管理风险

定期对行政单位内部控制工作进行监督和检查，及时发现和纠正存在的问题。建立风险监控机制针对发现的问题，及时采取措施进行整改和优化，提高内部控制工作的效率和效果。实施风险管理改进提高行政单位员工的风险意识和风险管理能力，为内部控制工作的顺利开展提供有力保障。加强风险管理培训持续监控与改进机制

内部控制活动实施方案04

预算审批建立预算审批机制，对各部门提交的预算进行逐级审批，确保预算的合理性和可行性。预算执行加强预算执行情况的监督和检查，及时发现和纠正预算执行中的问题，确保预算的有效执行。预算编制制定详细的预算编制流程，明确预算编制责任人和时间节点，确保预算编制的科学性和准确性。预算管理与执行控制

采购计划制定采购计划，明确采购需求和采购时间，确保采购活动的有序进行。供应商选择建立供应商选择标准，包括供应商的信誉、产品质量、价格和服务等方面，确保选择优质的供应商。采购合同签订采购合同，明确双方的权利和义务，确保采购活动的合法性和规范性。采购管理及供应商选择标准

03资产处置制定资产处置程序，包括资产的转让、报废和捐赠等，确保资产处置的合法性和规范性。01资产登记建立资产登记制度，对单位的各类资产进行详细登记，确保资产信息的完整性和准确性。02资产使用明确资产使用规范，加强对资产使用的监督和管理，防止资产流失和浪费。资产管理及处置程序规范

合同签订建立合同签订制度，明确合同签订的责任人和程序，确保合同签订的合法性和规范性。合