应付系统学习帐.docx

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实验九（二）：应付系统

一、应付款管理系统初始设置

1、账套参数设置

控制参数

参数设置

控制参数

参数设置

应付款核销方式

按单据

受控科目制单方式

明细到供货商

单据审核日期依据

单据日期

非控制科目制单方式

汇兑方式

汇兑损益方式

月末处理

控制科目依据

按供应商

应付账款核算模型

详细核算

采购科目依据

按存货

是否自动计算现金折扣

是

月结前是否全部生成凭证

是

是否进行远程控制

否

核销是否生成凭证

是

是否进行支票登记

是

单据报警提前天数

10

【操作】：“应付款管理”-设置-初始设置

【提示】：将应付科目（2202）、预收科目（1123）等设置为受控于应付系统科目。

2、科目设置资料

科目类别基本科目设置

控制科目设置产品科目设置

结算方式科目设置

设置方式

应付科目（本币）：2202。预付科目（本币）：1123。采购科目： 。税金科目

应付科目：2202。预付科目：1123

采购科目： 。产品采购税金科目现金结算科目：100201现金支票

现金支票（人民币）科目：100201。转账支票（人民币）科目：100201。

商业承兑汇票（人民币）科目：100201。银行承兑汇票（人民币）科目：100201。银行汇票（人民币）科目：100201。其他科目：100201。

3、单据设置：采购发票的编号可以根据需要进行手工改动。

二、期初余额输入见P162期初采购普通发票输入：

2010年10月20日，本公司从联诚软件购买杀毒软件20套，含税单价150元。取得采购普通发票，（票号A000200），款项未付。

三、本月业务处理

（一）日常业务

1、8日，采购部孙怀庆从大众印刷厂采购复印纸200包，每包15元（不含税），

材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZ0005，增值税专用发票号：ZY00001）

【提示】既要录入应付单据又要录入付款单据。

【补充资料】

采购类型编码 采购类型名称 入库类别 是否默认值材料采购 采购入库 是

采购类型编码 采购类型名称 入库类别 是否默认值

材料采购 采购入库 是

库存商品采购 采购入库 否

2、23日，开出转账支票一张（票号ZZ0008），支付前欠联诚公司货款3000元。

【提示】只需要录入付款单据。

3、24日，采购部孙怀庆从联成购入杀毒软件100套，单价120元（不含税），货税款暂欠，商品已验收入库，收到增值税专用发票一张。（票号为：ZY00002）

【提示】只需要录入应付单据。

（二）单据核销核销已达帐

（三）转账处理

1、2011年1月31日，经协商，将应付供应商联诚公司的款项（票号ZY00002,）来冲抵客户创远公司的应收款项10000元。

【操作】：①“应付款管理”-转账-应付冲应收，进入“应付冲应收”窗口，在应付选项卡，选择供应商，单击“过滤”,在对应的单据“转帐金额”中输入金额10000元。

②在应收选项卡，选择客户，单击“过滤”,在对应的单据“转帐金额”中输入金额10000元。

【注意】转账金额不能大于应收款余额。已做过“单据核销”的单据不能再进行转账处理。

【提示】：发现操作失误，可通过“其他处理”-“取消操作”将其恢复到操作前状态。（若已制单则不能取消）

（四）凭证处理

【操作】：“应付款管理”-制单处理，查看尚未制单的业务并进行制单处理。

【提示】：已生成的凭证可从“应付款管理”-“单据查询”去查看或删除。

（五）帐表管理

四、期末处理

期末结账及反结账