银行代保管物品管理办法.pptxVIP

吉林银行代保管物品管理方法

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代保管物品制订依据、定义

代保管物品管理职责

代保管物品基本要求

代保管物品入库管理

代保管物品出库管理

代保管物品保管

代保管物品检验

代保管物品凭证填制、封包

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代保管物品制订依据、定义

;一、制订依据：

依据《中华人民共和国协议法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《吉林银行现金出纳基本制度》等法律法规及规章制度，制订本管理方法。

;二、定义：

代保管物品是指保管机构代委托部门、委托人保管抵押品、质押品或其它有价值品及珍贵物品。

保管机构是指总行、分行、长春直属支行相关业务部门或营业机构。

委托部门是指将抵质押品等交由保管机构代为保管部门。

委托人是指与我行签署保管协议单位或个人。

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代保管物品管理职责;总行会计结算部负责全行代保管物品保管工作管理与指导，并对分支行代保管物品保管执行情况进行监督检验。

分行、长春直属支行会计结算部门负责落实与落实代保管物品管理制度，并负责对本行代保管物品保管执行情况进行监督检验。

委托部门或委托人负责代保管物品真实性及有效性。(贴现、转贴现业务除外）

保管机构负责本机构代保管物品保管。;委托部门或委托人与保管机构共同负责代保管物品交接工作。

(吉银办发〔〕94号《吉林银行抵质押品代保管会计操作规程》第四条委托部门必须双人办理抵(质)押品出、入库代保管手续。）;

代保管物品基本要求;

代保管抵质押品，由管理系统发起入、出库交易，关键系统确认后完成入、出库记账，实现系统双向登记与控制。

代保管非抵质押物品入、出库交易直接在关键系统中记账并登记。

（2691代保管品收入、2692代保管品付出）

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代保管物品不得与现金、凭证混放，应入专用保险柜保管，且保险柜在监控器下。

;经办代保管物品业务人员包含：委托部门经办人员（移交人或接收人）、责任人；保管机构保管人员、记账人员。以上人员不得兼任。

代保管物品应严格管理，系统自动建立“代保管物品登记簿”，并纳入表外科目进行核实，实施账实分管，确保账实相符和物品安全。（代保管非抵质押品后台为代保管品交易登记簿；代保管抵质押品后台为抵质押品登记簿。）

;代保管物品封包遵照“谁经办、谁封包”标准，保管机构对委托部门提交代保管抵质押品及与贷款相关联质押品及委托人提交代保管物品，保管机构应查对实物，确保实物与代保管凭证上记载事项相符，并与委托部门经办人员或委托人在封口处签章或签字。保管机构只对委托部门或委托人共同封包实物进行保管，不对代保管实物真实性及有效性负责。

（与贷款相关联质押品：指贷款在未审批下来前，质押品已交给贷款部门，需贷款部门填制“代保管凭证”。）;委托部门或委托人可依据实际管理或保管机构管理需要，实施1件物品1个封包或多件物品1个封包；但需将抵质押品与其它代保管物品分别封包。

（已承兑银行汇票、商业承兑汇票、定时存单、开户证实书等有面额票证应1张1封包）

;代保管物品必须使用专用包装袋封包，每份代保管物品均对应一个唯一代保管物品编号，代保管抵质押品按实际价值入账，代保管其它物品，以一袋一元假定价格记账，并纳入表外科目核实。

实际价值:抵质押品评定价值;以袋保管但需按袋中明细在表外科目核实代保管物品入、出库按其业务管理要求办理。(主要有：代发工资业务、产业链业务）

7月6日总行小区银行部下发关于更改《吉林银行代发工资业务协议书》及相关要求通知要求对批量开户凭证代保管方式进行对应调整，详细流程以下：

代发工资批量开户完成后，客户当日不能领取工资存折或卡时，由小区银行部委托会计结算部前台对其凭证进行代保管，取凭证时由小区银行部与客户共同领取凭证，并与客户在代发工资登记薄上签字确认，代保管凭证出入库时，由小区银行部指定人员填写代保管（出入库）凭证。

;;贴现、转贴现及再贴现业务代保管物品入、出库按其业务管理要求办理。

吉银办发[]79号《吉林银行银行承兑汇票贴现、转贴现和再贴现会计业务操作规程》第九条要求：

对贴现申请人提交汇票应由票据营销部门对汇票真实、正当、有效性进行初审，会计部门负责对汇票进行复审，已贴现汇票由票据营销部门经办人员与会计人员共同封装，在封口处签字或加盖名章确认后，交库管员审核无误后入库保管。

;第十条要求：

对转贴现申请人提交汇票应由票据营销部门对汇票真实、正当、有效性进行初审、复审，并负责对其妥善保管。清算中心会计人员只负责转贴、再贴现票款划转及对其业务在关键系统账务