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会计核算中心各岗位职能职责及日常工作考核

制度:职能岗位

为进一步标准治理，提高会计核算中心工作效率，我中心特制定内部

各岗位职能职责及日常工作考核制度，以便全体工作人员自觉执行和遵守，

保证我中心的工作标准运行。

一、核算部主管会计岗位职责

1、全面负责和治理核算部工作，组织核算部人员依法进展会计核算

和监视，保证会计核算的真实性、合法性和标准性；

2、对核算部会计业务内容是否合法、合规进展复审，对会计资料进

展稽核，保证真实性、完整性。依据分工需要报主任审核的业务事项，报

主任审核；

如发觉核算部会计业务消失过失而未能准时复审时，主管会计以单笔3

元进展惩罚；

3、对集中核算单位资金进展掌握，不得透支；

4、产生各核算单位的月、季度会计报表。编制集中核算单位年度会

计报表，准时解决会计核算工作中消失的问题，对于重大问题应准时向中

心领导汇报；

5、教育核算部业务人员增加效劳意识，正确处理效劳与监视的关系、

核算中心与各集中核算单位之间的关系。满意各集中核算单位所需会计信

息，帮助其搞好财务治理；

6、负责核算部日常行政工作和思想政治工作，合理安排内局部工，

检查人员职责的落实状况，适时提出核算部工作岗位调整的意见；

7、组织业务人员学习和钻研财会专业学问，准时把握新制度、新法

规，不断提高政策水平和业务技能；

8、帮助各集中核算单位搞好财务分析，提高资金使用效益；

9、准时把握各单位资金出入状况，帮助各集中核算单位依据预算指标及

工作需要，适时适量申请预算拨款；

10、完成中心领导交办的其他任务；

二、核算部审核会计岗位职责

1、审核集中核算单位所供应的原始凭证的合法性（主要是单据是否

合法，审批手续是否正确、完备、适用预算科目是否正确）、金额的正确

性，对经济业务的合法性提出初审意见，并在有关单据上签章；

2、把握核算部预留资金部的“结算专用章”和集中核算单位报账员、

财务负责人、分管财务领导，单位负责人的签名（章）字样和集中核算单

位预留核算部的印鉴，治理集中核算单位各种票据（支票除外）的领用与

交回，并依据集中核算单位工作需要适时供应有关会计信息；

3、帮助并指导报账员进展原始凭证的整理、粘贴，帮助记账会计进

展凭证打印、整理、装订、归档等工作；

4、对主管会计填写的支票进展复核后，在报账员填好的“内部付款

通知单”上加盖预留资金部的“结算专用章”印鉴，并转资金部、报账员；

5、增加效劳意识，准时精确的传递各种票据；

6、依据会计理论和行政事业单位会计制度对记账会计录入的记账凭

证进展机内审核；

7、依据财政部门的要求，编制各集中核算单位年度决算报表，报主

管会计审核；

8、积极参与业务培训，不断强化业务学习，提高综合业务素养，按

规定时间及要求进展轮岗；

9、完成核算部主管会计交办的其他工作；

三、核算部记账会计岗位职责

1、仔细做好会计核算和监视工作，保证会计账务处理准时，会计科

目运用精确，会计信息真实完整；

2、依据审核会计和核算部主管会计审核无误后的原始凭证（包括汇

总凭证）填制记账凭证，再经审核会计审核无误后，进展机内账簿（包括

总账、明细账、银行存款日记账）的登记并结账，并负责纸质凭证、账簿

的打印；

3、按会计制度要求，正确准时处理睬计业务，并依据集中核算单位

工作需要，适时供应有关会计信息。

4、治理好集中核算单位的会计资料，对会计凭证、账簿、报表、磁

盘、磁带、光盘和有关文件、制度等定期分类装订成卷，妥当保管，并按

规定移交中心会计档案室。

5、帮助集中核算单位编好预算，做好财务分析，增加效劳意识，处

理好效劳与监视的关系；

6、定期与资金部录入会计银行存款账；

7、帮助审核会计完成各集中核算单位年度决算报表的编制；

8、完成核算部主管会计交办的其他工作；

四、资金部主管会计岗位职责

1、把握会计核算中心账户资金的培育变化和结存状况，向有关方面

供应相关会计信息；

2、准时把握各集中核算单位资金出、入及预算执行状况；

3、定期与区财政局拨款部门核对各单位预算指标及拨款状况；

4、完成中心领导交办的其他任务；

五