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反洗钱培训2009.4 一、“洗钱”来源 洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥的一名黑手党成员开了一家洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。  二、“洗钱”定义 洗钱，是指通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪，黑社会性质的组织犯罪，走私犯罪，恐怖活动犯罪，贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质，使其形式合法化的行为。 三、“洗钱”方式 四种洗钱方式：一是先捞钱后洗钱，即公职人员大量贪污、受贿后，辞职下海办公司或炒股，用新身份来解释他不正常的暴富；二是边捞钱边洗钱，即搞“一家两制”，自己在台上利用权力捞钱，亲属则利用“下海”身份掩盖黑钱来源；三是连捞钱带洗钱，即政府官员或国企老总创办私人企业、代理人企业，既可通过经济往来把黑钱转移到这些企业的账户上，又可通过正常的纳税经营再赚一笔。还有一类就是跨国洗钱，即利用国内外市场日益密切的联系，设法把黑钱转移出去，或者在境外收取赃款并“洗白” 。 四、反洗钱法规出台背景 洗钱犯罪呈多发状态，金融机构成为犯罪分子洗钱的重要目标； 我国反洗钱法律制度尚不健全，立法层次及法律效力较低，无法有效防范和打击洗钱行为； 国际公约对我国反洗钱立法的重要影响。 五、反洗钱立法现状 我国已签署批准的反洗钱和反恐怖融资国际公约 1988年12月20日签署《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》 2000年12月12日签署《打击跨国有组织犯罪公约》 2001年10月27日签署《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》 2003年12月10日签署《联合国反腐败公约》 2004年人民银行致函金融行动特别工作组（FATF,是目前世界上最具影响力的国际反洗钱和反恐融资组织 ），承诺中国接受FATF制定的“40+9建议” 加入国际反洗钱权威组织—金融行动特别工作组 2005年1月，成为金融行动特别工作组（FATF）观察员 2007年6月，成为FATF正式成员 五、反洗钱立法现状 1997年《中华人民共和国刑法》 刑法修正案（三）、（六） 2006年《中华人民共和国反洗钱法》 2006年《金融机构反洗钱规定》 2006年《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 2007年《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》 2007年《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 2007年《反洗钱非现场监管办法（试行）》 六、反洗钱组织架构 国务院反洗钱行政主管部门是指中国人民银行，主要职责是负责组织协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱资金监测，制定金融机构反洗钱规章，监督检查金融机构及特定非金融机构的反洗钱工作，调查可疑交易，开展反洗钱国际合作。中国人民银行专门成立了中国反洗钱资金监测分析中心，具体负责反洗钱资金监测 。 在国家层面，有公安部、外交部、最高人民法院、最高人民检察院、银监会、保监会等23个部门参与的反洗钱工作部际联席会议。 七、为何强调金融机构反洗钱 金融业承担着社会资金存储、融通和转移职能，对社会经济发展起着重要的促进作用。但同时也容易被洗钱犯罪分子利用，以看似正常的金融交易作掩护，改变犯罪收益的资金形态或转移犯罪资金。因此，金融业是反洗钱工作的前沿阵地，能够尽早识别和发现犯罪资金，通过追踪犯罪资金的流动，预防和打击洗钱犯罪。 《反洗钱法》所称金融机构，是指依法设立的从事金融业务的政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政储汇机构、信托投资公司、证券公司、期货经纪公司、保险公司以及国务院反洗钱行政主管部门确定并公布的从事金融业务的其他机构。 八、金融机构承担的反洗钱义务 建立健全反洗钱内控制度，设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作； 建立客户身份识别制度； 建立客户身份资料和交易记录保存制度； 执行大额和可疑交易报告制度； 按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。 其它义务，如必威体育官网网址义务，及时报送反洗钱报表等。 九、反洗钱法规对期货公司的要求 《反洗钱法》第三条规定，在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。期货公司作为金融机构，是反洗钱法的义务主体，依法履行反洗钱义务，显然是责无旁贷的。 九、反洗钱法规对期货公司的要求 《反洗钱法》第十六条“金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。”金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。 《金融机构反洗