贸易结算方式.ppt

贸易结算方式 第一章：贸易汇款 汇款(Remittance) 汇款的概念 汇款的当事人 汇款的种类及程序 汇款的业务处理 汇款的偿付 汇款的退汇 贸易汇款的运用 一、汇款（Remittance）的概念 也称国际汇兑或国外汇兑，是汇款人或债务人通过本国银行运用各种结算工具将款项付给国外收款人的一种结算方式，属于顺汇。 二、汇款的当事人 汇款人（Remitter） 汇出行（Remitting Bank） 汇入行（Paying Bank） 收款人（Payee or Beneficiary） （一）电汇汇款的程序 电汇结算业务程序（ T/T) ①汇款人填写电汇汇款申请书，交款付费给汇出行 ②汇款人取回电汇回执 ③汇出行发出加押电报给汇入行，委托汇入行 解付汇款给收款人 ④汇入行收到电报，核对密押无误后，缮制电汇通知书，通知收款人收款 ⑤收款人收到通知书后，在收款联上盖章，交汇入行。 ⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人 ⑦汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕 借记付讫通知书 汇出行 减少（借记） （二）信汇汇款的程序 信汇结算业务程序（ M/T) ①汇款人填写信汇汇款申请书，交款付费给汇出行 ②汇款人取回电汇回执 ③汇出行制作信汇委托书或支付委托书经过两人双签，邮寄汇入行。 ④汇入行收到信汇委托书或支付委托书，核对签字无误后，将信汇委托书的第二联及第三四联收据正副本一并通知收款人。 ⑤收款人凭收据取款。 ⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人 ⑦汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕 （三）票汇汇款的程序 票汇结算业务程序（ D/D) ①汇款人填写票汇汇款申请书，交款付费给汇出行 ② 汇出行开立一张以汇入行为付款人的银行即期汇票交给汇款人。 ③汇款人将汇票寄给收款人。 ④汇出行将汇票通知书寄汇入行。 ⑤收款人提示银行即期汇票给汇入行要求付款。 ⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人 ⑦汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕 （四）汇入汇款 客户办理汇入汇款业务的注意事项 　　1、客户可在我行不同的业务部门办理开户、业务查询及有关问题的商洽解决；　2、出口收汇款项的结汇需要办理核销，客户可持核销单和汇款通知书到我行办理相应的手续；　3、在汇款已解付的情况下，如款项在户名和帐号出现问题须加修改，应持书面联系函通知银行更正。 （四）汇入汇款 汇款业务办理步骤 　　1、电汇和信汇：银行收到汇入头寸，经审核无误后，根据外汇管理的有关规定，当天解付入账，收款人（客户）可在竖日收到回单；　2、票汇：收款单位向我行提示银行汇票，并背书、写明账号，经银行审核无误且印鉴相符（大客汇票须有出票行的加押电证实），则可于当天解付入账，翌日取回回单。 （四）汇入汇款 银行为客户办理汇款解付的原则 　　1、电汇最迟不超过2个工作日完成，信汇最迟不超过5个工作日完成；　2、汇款解付坚持“谁款谁收”的原则。对公司为收款人的，只能办理入账；收款人是私人的，须交验有效身份证件；　3、坚持“有询必查、有查必复、电查电复、先内后外”的原则，电查在２个工作日内答复，函查在5个工作日内答复；　4、坚持“为客户必威体育官网网址”的原则。  　客户办理汇出汇款的步骤　 1、外汇管理局规定的对外付汇进口单位名录之内的企业；　　2、人民币支票（用于购买外汇或交付手续费）；　　3、有关批汇文件；　　4、凭证或现汇帐户的支取凭条；　　5、填写业务申请书；　　6、提供国际收支申报表；　　7、填写贸易进口付汇核销单。 四、汇款的业务处理 汇出汇款的办理程序 -汇款人填写汇款申请书 -汇款人向汇款银行交纳所要汇出的外币及汇款所需费用 -汇款银行根据汇款申请书的内容,缮制各种汇款凭证,并分别做出 处理 -汇款银行向付款银行拨交头寸 汇入汇款的办理程序 -审核付款指令 -及时索偿头寸 -履行付款责任 （五）汇出汇款 客户办理汇款依据 汇款单位按以下情况向银行提交有效凭证： 　　 1、贷到付款：正本合同、发票和进口货物报关单；　　2、预付货款：正本合同；　　3、转口贸易：正本合同、发票和出口货物报关单；　　4、支付资料费、技术费、信息费及支付专利权、著作权、商标、计算机软件等费用：正本合同或协议发票或单位负责人签字的说明书。　　5、支付出口项下佣金：出口合同或佣金协议，结汇进账单。　　6、支付运输费、保险费、仓租费等贸易从属费用：贸易合同，运输单据或保险费单据等