证券公司合规与风险管理培训(基 础篇).ppt

如何培育合规文化 合规文化内涵： 态度：人人主动合规 理念：诚信、正直 内涵：合规创造价值 方式：有效沟通互动 合规文化建设： 合规从高层做起 加强合规制度培训 制定合规检查计划 将合规纳入考评体系 现有的法律法规规章 《证券公司管理办法》（2001.12.28） 《证券公司内部控制指引》（2003.12.15） 《证券公司治理准则》（2003.12.15） 《关于加强证券公司营业部内部控制若干措施的意见》（2003.12.15） 《关于进一步加强证券公司客户交易结算资金监管的通知》（04.10.12） 《中华人民共和国证券法》（2006.1.1） 《证券公司分类监管工作指引》（2007.7.2） 《证券公司风险控制指标管理办法》（2006.7.20） 《证券公司监督管理条例》（2008.4.23） 《证券公司风险处置条例》（2008.4.23） 《证券公司合规管理试行规定》（2008.7.14） 张伟明 谢谢各位！ 2008年7月 合规与风险管理（基础篇） 目 录 一、什么是合规与风险管理 二、为什么要进行合规管理 三、怎么进行合规管理 一、什么是合规 合规：是指证券公司及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。 ——《证券公司合规管理试行规定》 合规的含义 合规的含义：首先，公司的各项规章制度应当与外部的法律、法规和其他强制性规范相一致；其次，公司的各项具体活动应当符合外部的法律、法规和其他强制性规范以及内部的各项相关规章制度。可见，合规首先应当做到合法，合法是合规的基础。 法律、法规、规章的区别 国际金融组织的有关定义 合规（COMPLIANCE）：使公司经营活动与法律、管治及内部规则保持一致（瑞士银行家协会） 与目标连用，具体指必须致力于遵守企业主体所适用的法律法规（COSO） “代表管理层独立监督核心流程和相关政策和流程，确保银行在形式和精神上遵守行业特定法律法规，维护银行声誉”（荷兰银行） 什么是合规风险 合规风险：指因证券公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。 合规风险是法律风险、市场风险、信用风险、流动性风险、特别是操作风险存在和表现的诱因。 什么是合规管理与风险管理 合规管理：是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为。 风险管理 ：企业风险管理是一个过程，由董事会、管理层和其他员工实施，应用于战略制定并贯彻于企业中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其在该主体的风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证。 （COSO）。 合规管理是企业“内部的一项核心风险管理活动”。 与合规管理相关的几个概念 合规管理与风险管理：前者是后者的重要环节，后者是前者的重要动机。 合规管理与内部控制：合规目标是内控的三大目标之一（绩效目标、信息目标、合规目标） 合规管理与公司治理：公司治理是内控的制度环境，是合规管理的重要内容。 案例1：巴林银行倒闭事件 巴林银行的倒闭看起来像是因为个人的越权行为所致，实际不然，巴林银行事件反映出现代跨国银行管理和内部控制体制的缺陷。虽然银行设立了独立的合规部，但合规部作用的弱化以及巴林期货（新加坡）有限公司配备合规管理人员的长期缺位，以及没有实现“前台职务”（front?office）和“后台职务”（back?office）的有效分离 ，使里森在新加坡的业务运作没有任何有效的牵制，最终形成巨额损失，导致银行倒闭。 二、为什么要进行合规管理 监管者角度：内部约束与外部监管对接 行业角度：金融脆弱性 企业角度：成本与创新 员工角度：职业道德之本 监管者角度：内外监管对接 券商综合治理收官。31家高风险公司得到平稳处置，清理账户1153万个，对27家风险公司实施了重组，使其达到持续经营的标准。 通过合规管理实现券商外部监管和内部约束的对接，完善证券公司多层次监管体系 。 行业角度：金融脆弱性 金融脆弱性（资本市场价格波动、汇率、利率波动、经济周期波动等） 金融创新性 人力资本密集性 高科技性 企业角度：成本与创新 合规评价是券商实施分类监管的重要依据。 合规节约资金成本。 合规带来创新空间。 分类监管工作指引 《指引》在证