【精品】中国银行贷款评估操作手册.doc

中国银行贷款评估操作手册 ? 修改日期： ? 生效日期： 2002-09-19 时效性： 有效 业务类别： ? 类别： 试行 语言版本信息： 中文版本 密级： 行内必威体育官网网址 文件类型： 其他规范性文件 制定机构： 总行 发文日期： 2002-09-19 管理员Email： 制度/风险管理部/总行/BOC 草拟部门： 风险管理部 文号： 中银险司［2002］412号 废止日期： ? 管理员： 郑盼盼 ? ? 使用说明 第一篇????? 中国银行贷款评估办法 第一章????? 总 则 第二章????? 贷款评估要点 第三章????? 贷款评估工作要求 第四章????? 贷款评估责任和考核 第五章????? 附 则 第二篇 中国银行贷款操作规范 第一部分 项目贷款评估技术规范 第一章?????????? 借款人评估 第二章?????????? 项目概况评估 第三章?????????? 产品市场评估 第四章?????????? 投资估算和资金筹措评估 第五章?????????? 项目效益评估 第六章?????????? 担保评估 第七章?????????? 项目风险评价 第八章?????????? 项目评估结论及建议 第九章?????????? 附录和附件 第二部分 流动资金贷款评估技术规范 第一章 借款人评估 第二章 贷款必要性及可行性分析 第三章 贷款担保评估 第四章 贷款风险评价 第五章 评估结论与建议 第六章 附录及附件 第三部分 贷款评估管理规范 第三篇 中国银行贷款评操作指南 第一部分 项目贷款评估操作指南 第一章 借款人评估 第二章 项目概况评估 第三章 产品市场评估 第四章 投资估算和资金筹措评估 第五章 项目效益评估 第六章 担保评估 第七章 项目风险评价 第八章 项目评估结论结论及建议 第二部分 流动资金贷款评估操作指南 第一章 借款人评估 第二章 贷款的必要性及可行性分析 第三章 贷款担保评估 第四章 贷款风险评价 第五章 评估结论和建议 第三部分 贷款评估基础知识 第四部分 基础数据取值及取值依据 第四篇 相关文件  第二篇 中国银行贷款评估技术规范 第一部分 项目贷款评估技术规范 第一章???? 借款人的评估 1.1 借款人概况 1.1.1 借款人历史沿革、产权构成、组织体制及变化、人员结构、经营范围、生产技术水平、生产经营状况。 1.1.2 行业特点和所在地区（国家）经济环境，在行业和所在地区（国家）经济发展中的位置。 1.1.3 对外投资及收益情况，是否涉及重大经济纠纷。 1.1.4 经营者素质情况，法定代表人和领导班子成员品行、学历、经历、业绩、合作情况和经营管理能力。 1.1.5 借款人与我行的关系 是否是我行的基本结算户或可否争取为基本户；是否是我行的重点客户或是总行授信集团客户；在我行的授信余额、结构，存款、结算情况、所占份额，其他业务合作情况。 1.2 偿债能力分析 分析借款人近三年的资产、负债、所有者权益、现金流量、资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数、流动比率、速动比率、现金比率等财务指标变动情况和原因，了解借款人或有负债情况，评价其短期和长期偿债能力。 1.3 获利能力分析 分析借款人近三年主营业务收入、利润总额、净利润额、销售利润率、资本回报率、总资产报酬率、成本费用比率等财务指标及其变动情况和原因，评价其获利能力。 1.4 经营管理能力分析 分析借款人近三年主要产品产量、质量、产销率、生产能力利用率、存货周转率、应收帐款周转率、销售收入现金含量等指标变动情况和原因，评价借款人的生产能力、工艺技术装备水平、管理能力和商誉情况。 1.5 履约能力分析 分析和评价借款人的信用等级、风险限额及风险值占用情况、在其他金融机构的授信情况及授信的押品情况、近三年所有银行债务的偿付情况、我行对借款人全部存量贷款的五级分类情况。主要考察借款人的贷款本金偿还记录、贷款利息偿还记录、合同履约率。 1.6 发展潜力分析 分析和评价借款人所属行业发展趋势、借款人近三年发展规划的实现情况、借款人规划的合理性、研发能力等。主要分析比率包括销售收入增长率、利润增长率、固定资产净值率。 1. 7 对新建客户或无法提供完整财务报表客户的补充分析 对新成立的、或无法提供完整财务报表的客户在进行上述内容的分析时应注意强调以下几个方面： 1.7.1 法人的性质。 1.7.2 产权结构和注册资金到情况。 1.7.3 主要投资者的资信情况。 1.7.4 法定代表