广东电网公司担保管理规定01.doc

广东电网公司担保管理规定 1 总则 1.1 为规范担保行为，控制公司经营风险，保障广东电网公司各项资产安全，根据《中华人民共和国担保法》和《中国南方电网有限责任公司担保管理暂行办法（试行）》，结合公司实际，制定本规定。 1.2 本规定适用于广东电网公司所属各单位，包括所属各全资及控股公司。 2 规范性引用文件 《关于印发中国南方电网有限责任公司担保管理暂行管理办法（试行）的通知》（财[2004]28号） 3 术语和定义 3.1 本规定所称的担保是指公司及下属单位按《中华人民共和国担保法》第二条所规定的保证、抵押、质押、留置等四种形式为其他法人单位提供的担保。 3.2 对外担保指各单位以第三人身份为参股单位或其他法人单位提供担保；对内担保指各单位为分公司、全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控制权的参股公司等提供担保。 4 职责 4.1 广东电网公司财务部为广东电网公司担保管理的归口部门，基层各级财务部门是本单位及其下属单位担保管理的归口部门。 5 担保原则 5.1 担保原则 5.1.1 审慎原则。担保业务必须坚持审慎原则，依法担保，控制风险，规范运作。 5.1.2 统一管理、分级负责原则。广东电网公司担保管理以“降低金融风险，提高经营效益”为目标，实行“统一管理，分级负责”。担保业务由广东电网公司统一管理，各下属单位分级负责。 5.1.3 有偿原则。各担保单位可根据国家规定及担保业务的风险程度、担保期限、担保金额确定担保收费标准。 5.1.4 各单位提供的担保累计不得超过净资产的50％，对单个担保申请人提供的担保不得超过担保人净资产的10％；对所有参股企业的担保额不得超过本单位净资产的15％。 5.1.5 逐级担保原则。各单位提供担保应遵循逐级担保原则，不得越级担保；母公司进行融资时，子公司可以提供担保；子公司之间相互担保的，须征得母公司同意。 5.2 对外担保原则 5.2.1 各分子公司原则上不得为系统外单位提供担保，确实需要担保的，由相关企业提供详尽的分析报告，报广东电网公司财务部审批。 5.2.2 各单位不得应政府或其他外部机构的要求，办理任何与本单位自身业务无关的担保业务，不得为个人提供担保。 5.2.3 未经广东电网公司批准，各单位不得提供境外担保。 5.3 对内担保原则 5.3.1 各单位对系统内单位提供担保仅限于电网建设需要。 5.3.2 各单位原则上不得为第三产业提供担保。 5.3.3 各单位对系统内单位提供担保须按程序报广东电网公司批准。 6 担保审批 6.1 担保调查。各单位先就担保事项组织有关部门，认真讨论担保的必要性，详细研究债务人的经营及财务状况，评估担保风险，拟采取的担保形式和必要的反担保措施，并经财务部门审查，从而提出本单位的担保方案。对于担保风险评估，必须坚持全面、审慎的原则。 6.2 担保申请。本单位的担保方案经领导班子会议通过后，以专项申请报告逐级上报广东电网公司审批。报告必须详细说明提供担保的理由、担保风险评估、拟采取的担保形式及相应的反担保措施等，并提供但不限于以下具体资料： 6.2.1 被担保单位基本资料，包括企业名称、注册地址、法定代表人、经营范围、与本单位关联关系及其他关系； 6.2.2 被担保单位经审计的当期财务报表及还款能力分析、资产债务等财务状况分析、经营情况、市场及行业前景分析和信用情况； 6.2.3 所有债权人名称、债务总额及债务产生原因； 6.2.4 本次担保方式、担保期限、担保金额等； 6.2.5 申请担保项目的合法性与必要性； 6.2.6 担保风险评估； 6.2.7 防范担保风险的措施，如反担保等； 6.2.8 其他重要资料。 7 担保审查 广东电网公司财务部负责担保审查。财务部要认真审查担保对象的财务状况、经营情况和信用情况，对担保项目的收益和风险进行充分分析。 8 担保批准 各单位的担保申请报告经广东电网公司主管领导批准后，由广东电网公司正式发文批复有关单位。申请单位在收到广东电网公司正式批准文件后，按照批复的担保方式和担保范围对债务人提供担保。各子公司的担保申请还须报董事会批准通过。 9 担保管理 9.1 日常管理 9.1.1 建立担保登记管理制度。对于每笔担保，各单位须做详细记录，包括担保起始日期、担保方式、担保金额等，并将担保方案、领导班子会议纪要、广东电网公司批复文件、被担保人基本情况等有关资料专项保管。 9.1.2 建立定期上报制度。每季度结束后20天内，各单位按附表《对外担保明细表》向广东电网公司报告本单位及所属单位全部担保业务的实际情况，包括担保日期、担保方式、担保金额、广东电网公司批准文号、债务人及其经营状况、担保风险评估等内容。 9.2 风险管理 9.2.1 建立担保跟踪制度。各单位应定期了解所担保债务的偿还情况，以及债务人的经营状况和财务状