上市公司证券发行审核手册1.doc

证券发行上市审核工作手册 中国证券监督管理委员会／编 2006－2007  说 明 使用者可以点击目录中的各个文件名称，通过超级连接，直接阅读到所需的资料。 特此说明。 编者 2006年11月 目 录 I 发行审核工作规范 I.1 中国证监会及发行监管部 I.1.1 中国证监会历史沿革 I.1.2 中国证监会基本职能I.1.3 中国证监会主要 I.1.4 中国证监会发行监管部 I.2 工作人员守则 I.2.1金融系统领导干部和员工十个严禁 I.2.2中国证监会工作人员守则 I.2.3中国证监会“八要八不要”纪律 I.2.4发行监管部必威体育官网网址工作守则 I.2.5发行监管部来访接待制度 II 证券发行审核 II.1.1 中华人民共和国公司法（2005年10月27日修订） II.1.2 中华人民共和国证券法（2005年10月27日修订） II.1.3首次发行股票并上市管理办法（2006年5月17日 证监会令［2006］第32号） II.1.4 上市公司证券发行管理办法（2006年5月6日 证监会令［2006］第30号）II.1.5 关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知（2002年2月3日 证监发行字[2002]15号） II.1.6 股票发行审核标准备忘录第5号(2002年5月10日)II.1.7 股票发行审核标准备忘录第8号(2002年4月16日)II.1.8 股票发行审核标准备忘录第16号(2003年12月16日)II.1.9关于职工持股会及工会持股有关问题的法律意见II.1.10关于职工持股会及工会能否作为上市公司股东的复函（证监会法律部［2000］24号）II.1.11 关于证券公司公开发行股票监管意见书的内容和出具程序（证监发［2001］33号） II.1.12 前次募集资金使用情况专项报告指引（2001年4月10日 证监公司字[2001]42号） II.1.13外国投资者对上市公司战略投资管理办法 III 　证券发行信息披露 III.1.1公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号－招股说明书（2006年修订）（2006年5月18日 证监发行字［2006］5号）III.1.2公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号－首次公开发行股票并上市申请文件（2006年修订）（2006年5月18日 证监发行字［2006］6号）III.1.3 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号―上市公司公开发行证券申请文件》的通知（2006年5月8日 证监发行字［2006］号）III.1.4 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号―上市公司公开发行证券募集说明书》的通知（2006年5月8日 证监发行字［2006］2号)III.1.5 公开发行证券公司信息披露编报规则第3号——保险公司招股说明书内容与格式特别规定（证监发[2000]76号）III.1.7 公开发行证券公司信息披露编报规则第5号——证券公司招股说明书内容与格式特别规定（证监发[2000]76号）III.1.8 公开发行证券公司信息披露编报规则第6号——证券公司财务报表附注特别规定（证监发[2000]76号）III.1.9 公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（证监发[2001]11号） III.1.10 公开发行证券公司信息披露编报规则第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定（证监发[2000]17号） III.1.11 公开发行证券公司信息披露编报规则第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定（证监发[2000]17号） III.1.12 关于发布《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》的通知 III.1.13公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理（证监发［2001］157号） III.1.14公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定（证监发[2001]160号） III.1.15公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定（证监发[2002]17号） III.1.16公开发行证券的公司信息披露编报规则第18号——商业银行信息披露特别规定（证监会计字[2003]003号） III.1.17公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益（证监会计字[2001]7号2004年修订） III.1.18公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号—弥补累计亏损的来源、程