财政学3章政府及其职能.ppt

七、论述题 1、试述政府干预经济理论产生的背景及依据。 2、试述政府失败的表现及原因。 3、试述财政的资源配置职能。 4、试述财政的收入分配职能。 5、试述财政的经济稳定职能。 （一）国外：三级（地方、州、联邦） （二）我国：中央、地方（省政府、地方政府、县级政府、乡级政府） 导致公共政策失效的主要原因： 政府行为选择的结果可能会使一部分的偏好得不到较为充分的表达。 政府某些行为是出于政治家为了讨好一部分选民而产生的。 政府行为通常只是某个阶层、某些集团甚至某个人利益要求的体现。 特殊利益集团 对某项政策或政府行动有特殊的赞同或者反对倾向的人群。特殊利益集团的利益往往与公共利益不一致。 特殊利益集团结成联盟进行竞选，发挥的威力可以远远超过其在人口中的比例。 一 A U.S. Steel company lobbies for protection against Asian steel producers. 特殊利益集团 利益集团形成的基础包括： -收入来源：资本还是劳动 -收入规模 -行业 -地区 -人口和个人特征 人们只关心对自己有较大影响的议题 特殊利益集团的游说下制定的法律，一般不会受到纳税人的强烈反对，因为对他来说，获得的利益不值得花费时间和精力。在许多国家都发现，特殊利益集团提出的法案容易通过。 由于官员目标与纳税人偏好的背离，同时由于利益集团的作用，在美国，很多无效的预算也会获得通过。既然是无效的预算，为什么在议会那会获得多数通过呢？一方面可能是由于公共商品生产过程的复杂性，如电子控制导弹系统的生产，议员们缺少这方面的专门知识，在效用评价上往往受官僚部门宣传的影响。另一方面可能是“投票交易”的缘故，议员们愿意进行投票交易，去获得别人对自己所宠爱的那些项目的支持。正如美国的一位众议院议员所描述，该体制是这样运作的：每一个议员都把他或她所宠爱的项目带到相关委员会的主席那里，那位主席将此协调成一个巨大的合适的议案。 “但是，这里有一个简单规则……对于该议案中所有别的项目，你得闭紧嘴巴。” ——《国会是如何发牌的》 2008年，美国在讨论降低政府开支与财政赤字的过程中，国会却通过了一项议案，批准拨出数百万美元在西弗吉尼亚州的一个闭塞地区修建一条四车道的高速公路，“去消除交通拥挤”。为什么？一个重要的原因是，西弗吉尼亚是参议员罗伯特·伯德（Robert Byrd）的家乡，而伯德又是参议院拨款委员会主席；对于为许多别的参议员所宠爱的项目来说，他那一票将是至关重要的。 无为之手 斯密：“看不见的手”——自由竞争的市场可以导致社会福利最大化。 按照斯密的理论，有了市场这只有效的“看不见的手”，国家在多数情况下就应该充当一只“无为之手”，政府应当越小越好。（小政府就是好政府） 扶持之手（helping hand） ——福利经济学家的基本思想 假设：国家使社会福利最大化，国家是善意的、对市场不足的必要补充。 首先定义社会福利，确定福利最大化的目标，然后讨论市场失败的可能性和由此造成的社会福利特点，最后讨论如何通过政府干预，采取诸如反垄断、消除信息不对称的措施，来帮助增加社会福利。 国家干预的手段和程度，可以有相当差别。 在最低的干预层次，国家可以通过价格机构，比如通过税收和补贴，来改变企业的成本收益结构，从而改变其行为。税收、补贴、转移支付等这些方法有时用来作为调节社会收入分配的手段。 在中等的层次上，国家可以通过行政和法律手段，鼓励、禁止和规范产业和企业的行为。 在最高的层次上，国家可以拥有并直接管理和操作企业，将企业资源直接用于实现政府的就业、居民收入和其他经济或非经济目标。 掠夺之手（grabbing hand) 国家在经济中发挥作用，并非总是出于善意——为了增加社会福利。国家也有自身利益，并会使用强制力来实现自身利益。国家这样做时，它就成为“掠夺之手” 内部性与政府扩张 公共机构的内在效应或内在性 政府部门及其官员追求自身的组织目标或自身利益，而非公共利益或社会利益。 内部性的存在意味着“私人的”或组织的成本和利润很可能支配了公共决策的制定，这种内在性决定了公共官僚机构的运行以及官员的行为往往不符合公共利益。 地方政府横向竞争日趋激烈 地方保护主义 行政审批经济下的污染大户（纳税大户） 地方过分地依赖中央导致地方政府的变通行为 改列支出科目、先征后返或列收列支虚增收入等方式骗取中央奖励补助资金，截留、挪用中央奖励补助等资金 地方形象工程、政绩工程等行为 地方编报虚假信息的瞒报、虚报行为 地方政府的短期行为 拖欠国家机关事业单位职工工资，违规购