《确立制胜战略决定产权结构和组织结构》.ppt

确立制胜战略，决定产权结构和组织结构 管理流程是大型企业集团高效运作的重要保证 四个管理流程对XX的业绩至关重要 通过各个管理流程中的交流和互动，完成对集团的科学管理 用严格的管理流程推动集团的业绩取向 目的 目录 目录 1. 战略规划流程的要点与预期效果 2. 战略规划流程的目的及原则 目的 制定集团以及各业务单元未来五年的战略发展目标，包括在哪些市场及如何进行竞争，以及量化的财务目标及资源需求预测 集团领导通过对各业务单元战略规划的严格质询，指导业务单元的战略发展方向 3. 战略规划流程 4. 集团总体战略规划主要内容 主要内容 业务单元战略规划主要内容 主要内容 战略规划的主要工作内容：2. 宏观经济环境及行业发展 战略规划主要工作内容: 2. 宏观经济环境及行业发展 具体内容 战略规划主要工作内容: 3. 本业务单元现状分析 具体内容 战略规划主要工作内容: 4. 主要竞争对手分析 具体内容 战略规划主要工作内容: 5. 本业务单元五年战略（方案） 具体内容 战略规划主要工作内容: 6. 业务单元五年经营及目标预测 具体内容 战略规划主要工作内容: 7. 主要资源需求预测 具体内容 建立财务模型的具体方法 5. 年度战略规划质询会–会议议程及目的 年度战略规划质询会–会议规则 各业务单元战略质询会 XX业务单元战略规划 战略质询会中高层领导应关注的重点 – 对战略业务单元质询问题举例 战略质询会中高层领导应关注的重点 – 质询问题举例 6. 战略规划报告书标准模板 1、业务单元发展宏图及五年战略目标 战略规划报告书标准模板 2、宏观经济环境与行业发展分析 战略规划报告书标准模板 3、本业务单元现状分析 战略规划报告书标准模板 5、本业务单元五年战略（方案） 战略规划报告书标准模板 6、战略的财务分析 战略规划报告书标准模板 7、主要资源需求预测 战略规划报告书标准模板 8、与前一年战略规划的差异总结 战略规划报告书简化模板 1、业务单元特殊情况战略综述 战略规划报告书简化模板 3、业务单元特殊情况的影响 目录 目录 1. 财务规划流程的要点和预期效果 2. 财务规划流程的目的及原则 目的 将战略规划的第一年目标转化为一个详细的经营计划以及相应的财务预算计划，作为集团最高领导和各业务单元领导之间的“管理合同”。这个合同同时被用作业务单元领导之责任及权力的依据 集团领导通过对各业务单元财务规划的严格质询和考核，指导各业务单元的经营运作 财务规划流程 4. 集团总部财务规划汇总–主要内容 业务单元财务规划 – 主要内容 主要内容 5. 年度财务规划质询会–会议议程及目的 会议目的： 对各业务单元的年度经营计划及财务预算进行质询，提出修改意见，以确保各业务单元的经营目标有相当的高度且实际可行，并尽量保证集团总体经营目标/财务目标实现 年度财务规划质询会–会议规则 6. 业务单元财务规划报告样板 业务单元财务规划报告样板 业务单元财务规划报告样板 业务单元财务规划报告样板 业务单元财务规划报告样板 业务单元财务规划报告样板：6.1损益表 业务单元财务规划报告样板：6.2 订单管理报告 6.7 业务单元全年融资需求预测表 单位： 目录 前言 目录 资金管理的目的及原则 目的 对下属业务单元的资金进行集中管理，以控制信用的过度发放，降低融资费用，和提高资金的使用效率 资金管理流程的设计要点 对集团总部及下属业务单元的资金进行集中管理，以控制信用的过度发放，降低融资费用，和提高资金的使用效率 资金管理程序必须以全集团的整体利益为出发点，使全集团利益最大化 通过集中各业务单元现金到集团总部统一帐号的做法，实行对现金的集中管理 在实行现金集中管理的同时，各业务单元具有独立的损益责任。各业务单元的现金流转仍计入各业务单元的财务报表，并拥有现金的所有权 资金管理程序的实施同时会增加各业务单元资金使用的计划性，保障其资金需求，提高其资金使用效率，有效利用其闲置资金，因而也给各业务单元带来收益 实施强制的利息结转制度，并以优惠的存贷利率激励各业务单元进行现金集中 建议建立资金委员会，作为集团资金管理的最高决策机构，集团总部财务部是集团资金管理的直接负责部门 各业务单元的财务部负责汇总其下属各产品部的资金需求及使用情况，按程序要求向集团总部财务部汇报，并负责执行集团总部财务部发出的资金管理指令 资金管理在组织结构方面运作的基本原则 资金的预算、分配、使用与调剂 资金管理的两个程序 集团总部统一管理各业务单元资金需求量的评定、资金的取得和分配以及资金使用的跟踪监控 集团总部制定各业务单元的资金需求量定额 集团总部统一协调与主要银行的框架性融资协议，并审定各业务单元关于资金来源结构、融资主体和信用种类的方案 信用线的取得必须由集团总部审批