商业银行贷款业务.ppt

商业银行贷款业务 主要内容 第一节 贷款概述 第二节 借款人信用调查分析 第三节 主要贷款的操作要点 第四节 问题贷款与风险管理 第一节、银行贷款概述 一、贷款种类 按期限划分：短期贷款、中期贷款、长期贷款 按保障程度分：信用贷款、担保贷款、票据贴现 按贷款质量划分：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款 按对贷款发放的自主权分类:自营贷款与委托贷款 按用途划分：工业贷款、农业贷款、消费贷款 按偿还方式：一次偿还贷款、分期偿还贷款 按期限分类 1、短期贷款：期限一年以内的贷款 2、中期贷款：期限为一至五年（含）的贷款。 3、长期贷款：期限为五年以上的贷款。 保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》（以下简称《担保法》）规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 抵押贷款，是指按《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 质押贷款，是指按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 正常类贷款：借款人能够严格履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注类贷款：尽管借款人目前有能力足额偿还贷款本息，但存在一些可能对贷款偿还产生不利影响的因素，如果这些因素继续下去，借款人的偿债能力会受到影响。 次级类贷款：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常的经营收入已无法保证足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押、保证等来还款；即使执行了担保，也可能会造成一定的损失。 可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行了担保，也肯定要造成较大的损失；或借款人目前正处于资产重组等重大事件过程中，存在一些不确定性因素，不能准确划分贷款类别。 损失类贷款：在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回，或只能收回极少部分，贷款的大部分或全部都要损失。 按贷款自主权分类 自营贷款，是指商业银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。 委托贷款，是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 二、贷款程序 借款人申请； 贷前调查； 评定借款人的信用等级； 贷款审批； 签订贷款合同，发放贷款； 贷款检查； 贷款收回、催收与冲销。 调查借款人的信用记录及贷款风险情况；调查测算借款人使用贷款的盈利情况及归还贷款本息的资金来源等。 核实抵押物、质物、保证人的情况。即对借款人的抵押物、质物进行认定、核实、验证产权证明；审查保证人的资格，验证营业执照，查阅保证人的有关财务资料；审查保证人的保证意向书的真实性、保证人的保证能力等。 贷款审批 对经过审查评估符合贷款条件的借款申请，银行应当本着审贷分离、分级审批的原则对贷款调查人员提供的资料进行核实、评定、测量风险度，及时进行审批并办理审批手续。 贷款执行——签订贷款合同，发放贷款 借款申请经审查批准后，必须依据《合同法》，由银行与借款人签订《借款合同》。 贷款合同签订以后，贷款银行应当按照贷款合同的规定，按期向借款人发放贷款。借款人应填写借款借据，由贷款经办人员审核无误，并由有关人员签字盖章后，送会计部门办理转账 。 贷款监督与检查 贷款发放以后，银行要对借款人执行借款合同的情况即借款人的资信状况进行跟踪调查和定期检查。 检查的主要内容：借款人是否按合同规定的用途使用贷款；借款人资产负债结构的变化情况；借款人还款能力即还款资金来源的落实情况等。对违反国家有关法律、法规、政策、制度和《借款合同》规定使用贷款的，检查人员应及时予以制止并提出处理意见。 贷款收回、催收与冲销 贷款到期后，借款人应主动及时归还贷款本息，一般可由借款人开出结算凭证归还本息，也可由银行直接从借款人账户中扣收贷款本息。 借款人不能还清贷款的，向银行提出贷款展期申请。银行同意展期，应办理展期手续。 对于贷款损失，按规定程序冲销。 贷款总结与评估 贷款过程结束以后，要对贷款进行评价，以总结经验，吸取教训。 三、贷款定价 （一）贷款价格构成 1、贷款利率，包括筹资成本、贷款本身的费用、贷款可能违约的补偿费用、合理的收益目标； 2、贷款的承诺费用 3、贷款补偿余额，是借款人按贷款金额的一定比例回存银行的款项。 4、隐含价格，即限制性条款，是贷款价格中的非货币性的因素。 （二）影响贷款定价的因素 （三）贷款定价方法 1、成本相加定价法： 贷款利率＝资金的边际成本率＋贷款的经营费用率＋补偿风险的边际成本率＋银行预计的合理利润率 2、价格领导模型——基于基准利率定价