3总账管理初始设置1.ppt

第三章 总账管理 ——ERP-U8 V8.61 管理软件的核心系统 第一节  会计电算化中的“总账”与会计中的“总账” 会计电算化中的“总账”系统 任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出账簿。 手工会计当中的“总账” 亦称总分类科目或者一级科目，它是对会计要素的具体内容进行总括分类的账户名称，是进行总分类核算的依据，所提供的是总括指标。 总账系统主要功能： 总账系统的初始设置 日常账务处理——凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 期末管理 三、出纳管理 目的： 为企业出纳人员提供一个集中办公的平台 主要工作包括： 1.能够生成、查询和打印银行日记账、现金日记账 2.输出必威体育精装版资金日报表 3.定期进行银行对账 五、辅助核算： 主要工作包括： 1、总账的核算 2、明细账的核算 3、进行某些专项核算 包括：个人往来核算、往来核算、项目核算、部门核算 三、总账系统操作流程 第二节 人物：账套主管 地点：企业应用平台 任务：为会计处理进行基础设置（如设置业务参数、会计科目、设置凭证类型等工作） 实验内容 实验1：设置总账系统参数 实验2：设置基础数据 外币及汇率设置 会计科目 凭证类别 结算方式 项目目录 数据权限 实验3：输入期初余额 实验1 设置总账系统参数 总账系统的系统参数设置决定了总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式、设定后一般不得随意更改。 系统参数设置包括 凭证参数设置 账簿格式设置 会计日历设置 其他设置 设置总账系统参数——凭证 首先以账套主管的身份注册进入企业门户 设置总账系统参数——凭证 制单序时控制： 控制系统保存凭证的顺序，可以按凭证号顺序也可以按日期顺序排列。选择此项制单时，凭证编号必须按日期顺序排列。 支票控制： 前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置票据管理 目的：若录入支票号已登记在登记薄中，系统提供支票报销的功能；否则，系统提供登记登记簿的功能。 设置总账系统参数——凭证 赤字控制： 控制对象：“资金及往来科目”或“全部科目” 目的：填制凭证时，相关科目的必威体育精装版余额出现负数时，系统将予以提示。 可以使用“应收、应付、存货”受控项目： 选择此项目，制单时可以录入受控科目否则，不能使用此科目制单。 例如：应收账款科目 总账系统参数设置——凭证 现金流量科目必录现金流量项目： 在录入凭证时如果使用现金流量科目则必须输入现金流量项目及金额。 自动填补凭证断号： 如果选择凭证编号方式为系统编号，则在新增凭证时，系统按凭证类别自动查询本月的第一个断号默认为本次新增凭证的凭证号。如无断号则为新号，与原编号规则一致。 总账系统参数设置——账簿 总账系统参数设置——账簿 凭证、账簿套打： 用于各种打印机输出管理用的表单与账簿。 总账系统参数设置——账簿 明细账（日记账、多栏账）打印输出方式 按月排页：打印时从所选月份的起始月排序，从第一页开始打印输出，起始页号为“1页”。即使所选月份范围不是第一个月，页号也从“1页”开始排。 按年排页：打印时从本会计年度的第一个会计月排序，打印起始页号为所打月份在全年总排页中的页号。若所选月份范围不是第一个月，则打印结果的页号不是从“1页”开始排。 总账系统参数设置——凭证打印 总账系统参数设置——权限 总账系统参数设置——权限 制单权限控制到科目： 制单时，操作员只能使用具有相应制单权限的科目制单。 单位有多个制单人，张三负责费用报销，限制张三可使用科目为费用类和现金类科目。 制单权限控制到凭证类别： 限制操作员在制单时只能填制某个类别凭证。 操作员进行金额权限控制： 对不同级别的人员进行金额大小的控制。 总账系统参数设置——权限 注意： 结转凭证不受金额权限控制。 调用常用凭证时，如果不修改直接保存凭证，此时由被调用的常用凭证生成的凭证不受任何权限的控制。 外部系统凭证是已生成的凭证，得到系统的认可，所以除非进行更改，否则不做金额等权限控制。 总账系统参数设置——权限 凭证审核控制到操作员： 只允许具有凭证审核权限的操作员审核某些操作员填制的凭证。 出纳凭证必须经由出纳签字： 要求现金、银行科目凭证必须由出纳人员核对签字后才能记账。 凭证必须经由主管会计签字： 要求所有凭证必须由主管签字后才能记账。 总账系统参数设置——会计日历 总账系统参数设置——会计日历 查看各会计期间的起始日期