公司财务分析模板.ppt

***公司2012年6月财务分析 目录一、概述二、经营分析三、资本投资情况分析四、财务预算及指标分析五、总结 一、概述：（简要说明公司资产、负债状况（通过资产负债率、流动比率指标简要说明；通报收入和利润情况，同时说明与预算的差异情况。） 二、经营分析 1、业务收入情况  2、成本状况分析 3、费用执行情况 1、业务收入情况—整体收入状况 项目 本月金额 本年累计 本年预算 预算达成率 一、主营业务收入 　 　 　 　 1、铺位租金及管理费 　 　 　 　 2、广告位 　 　 　 　 3、代开票收入 　 　 　 　 4、临时场地收入 　 　 　 　 5、其他 　 　 　 　 其他业务收入 　 　 　 　 营业外收入 　 　 　 　 资源互换收入 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 1、业务收入情况—整体收入情况 文字分析说明：（建议配收入饼图） 1、业务收入情况---分店别收入情况 市场 本月收入 本年累计 本年预算 预算达成率 深圳一店 　 　 　 　 深圳二店 　 　 　 　 深圳三店 　 　 　 　 深圳LED店 　 　 　 　 济南店 　 　 　 　 柳州店 　 　 　 　 惠州店 　 　 　 　 韶关店 　 　 　 　 上海店 泸州店 合计 　 　 　 　 文字分析说明：建议增加柱状图辅助分析 1、业务收入情况---柜位出租情况 文字分析说明：建议配出租量分析图 市场 可出租面积 截止本月已出租面积 深圳一店 　 　 深圳二店 　 　 深圳三店 　 　 深圳LED店 　 　 济南店 　 　 柳州店 　 　 惠州店 　 　 韶关店 　 　 上海店 泸州店 合计 　 　 1、业务收入情况---同业比较分析 单位名称 优势 劣势 经营规模 简要文字分析说明 2、成本状况---主营业务成本分析 成本项目 本月数 本年累计 本年预算 预算达成率 水费 　 　 　 　 电费 　 　 　 　 污水处理费 　 　 　 　 保安费 　 　 　 　 垃圾处理费 　 　 　 　 物业管理费 　 　 　 　 清洁费 　 　 　 　 空调使用费 　 　 　 　 电梯费 　 　 　 　 折旧 　 　 　 　 委托经营管理费 　 　 　 　 代收电费 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 文字分析说明 2、成本状况---人工成本分析 文字分析说明： 1、预算差异分析 2、与上月差异分析 项目 本月实际 本月预算 本年累计 去年同期 预算差异 与上月差异 与去年差异 工资 福利费 社保 住房公积金 教育经费 工会经费 合计 3、费用情况分析 文字分析说明： 1、预算差异分析 2、与上月差异分析 项目 本月金额 上月金额 本年预算 与上月差异 与预算差异 与上月差异率 与预算差异率 营业成本 营业费用 管理费用 财务费用 3、费用情况分析 分析说明：建议分机构、项目以柱状图形式列示进行进一步分析 三、资本投资情况分析  三、资本投资情况分析 1、固定资产投资情况分析 2、股票投资情况分析 3、债券投资情况分析 四、财务预算及指标分析   四、财务预算及指标分析 1、现金分析  2、预算资产负债执行分析 3、预算利润执行分析 1、现金分析 --流量状况 项目 本月实际 本月预算 预算差异 实际累计 预算累计 累计差异 期初现金余额 经营现金流入 经营现金流出 经营现金余额 借入金额 还款金额 资本支出 现金余额 文字分析说明 1、现金分析 --收款明细 文字分析说明：建议用柱状图方式列示 市场 本月收款 本年累计 本年预算 预算达成率 深圳一店 　 　 　 　 深圳二店 　 　 　 　 深圳三店 　 　 　 　 深圳LED店 　 　 　 　 济南店 　 　 　 　 柳州店 　 　 　 　 惠州店 　 　 　 　 韶关店 　 　 　 　 上海店 　 　 　 　 泸州店 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 2、资产负债状况分析 –-资产负债结构 说明资产负债结构状况并用柱状图方式列示 2、资产负债状况分析 –-资产运营效率