审计部业务规划等文稿1.doc

审计部业务规划、组织架构、人员编制、 岗位职责材料汇总本 2009年9月30日 业务规划 审计部业务规划 一、项目审计方面 （一）新园区基本建设审计 审计目标：新园区基建投资及工程质量是否与预定标准相符 审计内容： 1、新园区基本建设立项审批情况 2、工程招投标、合同管理情况 3、新园区基建财务开支情况 4、园区工程进度及质量情况 5、基建内控制度建立及执行情况等 时间安排：工程完工前一直跟进 （二）业绩审计 审计目标：部门负责人经营（管理）业绩评价 审计内容：1、部门工作目标完成情况 2、对公司整体经营目标配合度 3、负责人廉洁性等 时间安排：年度工作会议前 （三）内部控制年度评估 审计目标：公司年度内部控制自我评估 审计内容： 1、公司年度内部控制建设情况 2、公司年度内部控制执行情况 时间安排：年底前 （四）工程施工业务审计 审计目标：工程施工业务经济性、效率性、效果性评价 审计内容： 1、工程财务开支情况 2、工程施工效率、效果情况 3、内控制度遵循性等 时间安排：明年一季度 （五）采购业务审计 审计目标：采购业务经济性评价 审计内容： 1、财务开支情况 2、制度流程遵循情况 3、内控制度建设情况等 时间安排：明年一季度 （六）临时项目专题审计 审计目标：视专题审计项目而定 审计内容：核实相关情况 时间安排：随时 二、内控建设方面 （一）内控制度完善 工作目标：列入内控手册的流程定型、完整，权限明确，制度有可操作性。 时间安排：年底前 （二）内控执行情况监督 工作目标：各部门内控流程、制度遵循性日常监督 时间安排：明年一季度开始 三、业务培训与交流 工作目标：实实在在达到规定的标准 具体内容： 1、完成注册审计师、注册会计师等年度后续教育，合格通过 2、完成部门管理方面主题报告（内部控制与风险管理课件制作完成） 时间安排：年底前 四、部门管理方面 （一）项目审计后续跟进 工作目标：审计发现问题的后续跟进 内容： 1、内部审计在项目审计中发现问题，对相关部门落实整改情况的后续跟进、后续审计 2、外部审计中发现的问题，内部审计跟进落实。 时间安排：随时 （二）配合其他部门工作 目标：配合其他管理部门和外审 时间安排：日常随时 （三）与管理层沟通交流情况 目标：对审计工作中发现的共性、重要性问题及时向公司领导汇报 时间安排：随时，至少一季度一次 五、其他方面 （一）年度工作总结 目标：提交董事会《审计工作年度报告》 内容：对年度审计工作进行总结，形成报董事会审计委员会的年度工作报告 时间安排：年底前 （二）下年工作计划制订 目标：形成报董事会审批的《审计工作年度计划》 内容： 根据上年审计结果，结合公司下年经营目标、战略重点，拟定下一年度审计工作计划，征求各方意见后，提交董事会审批。 时间安排：年底前 组织架构及人员编制 审计部组织结构与职责 中心 审计部 中心负责人 审计部经理 直属领导 总裁 部门组织结构图 部门编制 部门经理级 1人 视情况而定 职责 负责以内部控制为主线，组织对经营决策、投资决策等经营管理过程及效果内部控制有效性的审计监督； 负责组织对业务经营过程的规范性和效益性及存在的突出问题进行实时审计监督或专项审计调查； 负责组织对设备采购程序、工程建设过程、形成资产准确及投资效益等各环节的审计监督； 负责完善企业内部审计监察制度，对违反制度的当事人提出处理意见； 负责公司对各中心进行内部控制和监督； 负责对财务收支进行审计； 负责公司法律事务风险控制管理(重大事项法律服务、合同/文书审核、法律知识普及等)。 相关说明 编制人数 3 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 2009年审计部人员编制表 中心 部门 岗位 编制 人数 现有 人数 缺编 人数 姓名 简要职责 日志直接 审核人 审计部 审计部 经理 1 1 0 禹培玲 全面负责公司审计工作 杨立 审计专员 1 0 1 李翔暂兼 审计／风险管理／法律支持 禹培玲 法务助理 1 0 1 —— —— —— 合计 3 1 2  岗位职责 审计部 岗位名称：审计部经理 岗位职责： 1.负责审计部工作计划的编制并组织实施； 2.负责各项审计制度的建立和完善； 3.负责审计法规在公司内部的宣传与贯彻； 4.负责与审计委员会的工作汇报与交流； 5.负责审计部与公司其他部门间工作的协调、配合； 6.负责内部审计与外部审计和其他监管部门的交流、沟通； 7.负责审计报告的审核、签发； 8.负责后续审计的跟进和审计、内控评价的考核； 9.负责审计部的日常管理；业绩的考核。 任职资格： 1.