财会软件应用 期末考查 09会本.doc

案例测试： 假设你在一家公司任职，老板一直有意重用你，但也有人反对，因此他希望你能有机会展示一下你在信息化方面的能力。现在把你找来，交给你这个任务：要求你一周内完成下面这份尚未完成的会计信息化解决方案。 本周日（6月10日）下午下班前，你能否把一份有价值的方案交到老板办公桌上，将直接关系到你的职业前途！ 现在的你不是在校学生了，除了自己克服一切困难努力完成任务外，没人能帮你。什么多少字啦、什么字体、怎么写、写什么内容、怎么装订……一切都由你决定，正确与否由老板判定。也许现在你想起了老师说过的那句“老师可以一次次原谅你，老板也许一次都不原谅你”，还有一句“小胜凭智，大胜靠德”。 以下是老板给你的文件： 唐山市南湖通用设备制造有限公司 会计信息化解决方案 1．企业简介 唐山市南湖通用设备制造有限公司成立于2009年8月，坐落于唐山市南湖风景区东面。占地面积5300平方米。主营机械制造，环保设备制造，环保配件，环保设备修理。注册资金650万，员工460人。公司领导锐意进取，追求卓越，以造就一流的企业为目标，不断发展和完善产品系列，在企业管理上不断创新以达到低成本经营，提高生产效率和产品质量。管理现状及需求(1)采购部共有职员14人，其中采购人数为12人； (2)目前大约有250家供应商，固定的供应商有157家： (3)采购部已经建立了供应商的台帐，并对供应商有相应的编码； (4)对供应商指定了相应的付款标准条款；‘ (5)有供应商的交货历史资料统计，以及供应商交货的年度合格率； (6)采购前对物料的库存状况的了解是通过物料计划作指导 (7)采购材料的时间和数据根据由生产计划和采购计划确定； (8)通过货比三家的方式来判断供应商的价格的合理程度，通过历史交易了解采购价格 (9)采购订单的已有一套审批程序，审批流程为：计划员——部门主管——二级经理——总经理 (10)已建立退货处理流程、 (11)没有对供应商的交货准时率及其到货率的统计 (12)没有相应的系统来进行采购计划的制定 (13)经常出现紧急采购和取消、调整订单的情况，原因为详 (14)目前采购中碰到最大问题是采购周期和付款 要求 (1)希望对物料设立安全库存，防止缺料的情况发生 (2)采购过程必须考虑供应商的交货提前期 (3)系统对同一物料的供应商必须具有比质比价的能力，以节省采购成本 (4)付款统计工作应转移到财务部统一管理 (5)实现供应链的管理，解决供应商的付款周期与财务付款挂钩的问题 (6)对非库存物料的采购订单的处理 2.2销售部 现状 (1)共有职员47人，在外销售员人数35人，订单录入人数为28人 (2)部门内部共有16台电脑(8台台式，8台手提)。公司总部共有8台台式电脑，用于销售工作管理及档案建立等工作：8台手提用于销售片长销售业务管理；另办事处共有5台台式电脑，用于办事处的日常业务管理 (3)目前有客户数量150个，只建立了销售台帐，但没有建立详细的客户台帐 (4)有对客户确定了销售付款的标准条款 (5)对于交货期一般通过口头承诺或在合同以及报价单中确认 (6)在工作的过程中经常需用要通过电话向物资部和生产部门查询库存信息以及在制品的信息 (7)一旦客户询问订单执行情况，需要通过电话向物资部查询客户的订单信息，该过程时间不统一，无法确定 要求 (1)客户资料繁多，手工管理造成工作量庞大，希望通过信息化改变这种局面’ (2)希望系统能够自动生成各种信息统计报表 (3)对客户台帐管理更加有效和详细 (4)对客户建立一套信用控制制度，确定不同客户的信息额度 (5)交货期能有一种科学的方法进行估算 (6)对库存信息和在制品的查询要求快捷方便 (7)订单跟踪更加直观、可信 2.3库存 现状 1)目前公司按行政划分共有4个仓库 (2)库存纪录主要靠手工完成，没有采用电脑进行记录 (3)没有对仓库的存放库位进行编号管理 (4)仓库中的材料大部分有唯一的物料号，没有采用条形码进行管理 (5)库存的材料纪录用物料卡进行记录，可以反映每一批材料的入库时间；在材料发放时采用先进先出的方式，在某些特殊情况下也采用先进后出。 (6)在采购材料接受入库时，部分材料与采购订单信息核对，物资部不一定知道即将入库的材料与数量 (7)只能知道部分材料的领用信息，对于发料准备需要等待通知 (8)领料情况根据技术标准进行控制，对于低值物料按需领取 (9)对非生产的领料有相应的审批和查询 (10)销售订单发货时需要进行包装并作发运记录 (11)定期年末进行物料盘点，包括专项盘点(相关部门要求)，周期性盘点(物资部门安排)。只对少部分库存的物料进行在架期、有效期的分析 (12)部分物料按需设置库存，对部分物料设置安全库存。仓库不需向采购、生产提供缺料情况 （13)目前的库存报告为盘点报告 要求 (1