管理制度-铁汉生态：财务负责人管理制度.pdfVIP

深圳市铁汉生态环境股份有限公司 财务负责人管理制度 （第一届董事会第十五次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范深圳市铁汉生态环境股份有限公司(以下简称“公司”) 财务负责人的行为，提高公司财务工作质量，加强公司财务监督，健 全公司内部监控机制，保障公司规范运作和健康发展，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国会计 法》（以下简称“会计法”）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称“证券法”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳 市铁汉生态环境股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）等有 关规定，特制定本制度。 第二条 财务负责人是公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管 理人员，会计机构负责人是依法对公司经营活动进行会计核算和监督 的负责人。 第三条 财务负责人定期参加公司总经理会议，对公司所有财务数据 信息、财务报告的真实性、合法性、完整性、公允性、及时性负责； 向总经理、董事会及董事会审计委员会报告工作，接受监事会的监督。 第四条 财务负责人及会计机构负责人必须严格遵守国家有关法律、 法规和制度的规定，认真履行职责，切实维护公司及全体股东的利益。 第二章 任职资格和条件 第五条 公司设财务总监一名，是公司财务负责人，由总经理提名、 1 董事会提名委员会审核，董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员 一致，可连聘连任。 第六条 财务负责人和会计机构负责人不得在公司控股股东及其关 联方中担任除董事外的其他职务，不得在控股股东及其关联方领薪； 与公司控股股东、实际控制人和公司的董事、监事、高级管理人员存 在亲属关系的人员不得担任公司财务负责人和会计机构负责人。 第七条 财务负责人任职资格和条件如下： (一)具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则， 遵纪守法，具有高度的责任心和较强的领导组织能力； (二)具有全面财务管理工作经验，财务或会计专业大专及以上学历， 具有会计中级及以上职称或中国注册会计师资格； (三)具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和管理、外汇管理和 资本运营能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市公司法 律法规及其他相关法规制度； (四)具备较强的业务敏感性和良好的判断决策能力、较强的沟通能力 和文字表达能力。 第八条 会计机构负责人任职资格和条件如下： (一)具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则， 遵纪守法，具有较强的责任心和较强的领导组织能力； (二)熟悉企业会计准则、税务法律法规、海关关务法规、银行办事流 程及其他相关法规制度； (三)具备较强的沟通能力和文字表达能力，具备较强的财务分析能 2 力，精通会计核算并能统筹全局核算工作。 第九条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人及会计机构负责人： (一)无民事行为能力或者限制民事行为能力； (二)与公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系； (三)曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违 纪行为； (四)个人负有数额较大的到期未清偿债务； (五)被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除； (六)按照有关法律法规规定不宜担任财务负责人或会计机构负责人。 第三章 职责与权限 第十条 财务负责人的主要职责和权限： (一)主要职责如下： 1、负责定期或不定期向总经理、董事会报告工作，提出财务运作、 财务管理等方面的分析和建议； 2、负责参与公司经营计划制定、资产购置、对外投资、企业并购、 重大经济合同签订等重大事项的研究、审议，协助管理层做出决策并 负责财务保障工作； 3、负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及会计监控机制， 监督、检查公司及子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活 动的合法性进行监督； 4、负责审核公司财务报告，对财务报告的真实性、完整性、公允性、 及时性负责，配合监管部门、中介机构对公司财务报表的审计及其他 3 审计鉴证工作； 5、负责公司财务工作