所得税汇算清缴计提明细表.xls

Sheet7 八里庄为例 评估 原因 3月份交税（加200万） 3月份实际 2月份交税(加400万) 2月份(实际) 1月份(减去600万) 1月份(1000万) Sheet3 Sheet2 12月份(报税) 12月份 11月份 11月份(新) 10月份 9月份 8月份 7月份 6月份 5月份 4月份 3月份 Sheet1 Sheet4 说明 序号 税种 计提依据 计提比例 计提金额 备注 营业税 土地增值税 印花税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 土地使用税 6/4 每年6元/㎡，按季预交。 小计 2010年3月税金计提明细表(房地产) 2010年3月税金计提明细表(三独资公司） 增值税 所得税 地方附加税 小计 企业所得税 2010年4月税金计提明细表(房地产) 2010年5月税金计提明细表(房地产) 2010年5月税金计提明细表(三独资公司） 2010年6月税金计提明细表(房地产) 2010年7月税金计提明细表(房地产) 收入:2162126+52772=2214898 个人所得税 合计 2010年8月税金计提明细表(房地产) 收入:3589708+49084=3638792 印花税 个人所得税 土地使用税计提明细（第三季度） 吉宇房地产2010年9月税金计提明细表 297687+715263 序号 税种 计提依据 计提比例 计提金额 备注 营业税 土地增值税 印花税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 土地使用税 企业所得税 合计 附表:1 2010年9月税金计提明细表(第三季度) 税种 摘要 计提依据 计提比例 计提金额 备注 所得税 7月收入 8月收入 9月收入 福源配套费 四季美林配套费 合计 附表:2 地块名称 面积 元/年 金额 密州嘉苑 四季美林 中康地块 九台地块 合计 财务负责人:张立东 制表:王秀花 金额 备注 吉宇房地产2010年10月税金计提明细表 吉宇房地产2010年11月税金计提明细表 吉宇房地产2010年12月税金计提明细表 土地使用税计提明细（第四季度） 10月收入 11月收入 12月收入 2010年12月税金计提明细表(第四季度) 已交:34769.92 财务负责人:李玉娟 地税 国税 地税 个人所得税 吉宇房地产2011年1月税金计提明细表 2010预收账款收入明细表 序号 月份 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 吉宇房地产2011年1月税金计提明细表(加1000万) 个人所得税 地税 吉宇房地产2011年2月税金计提明细表 所得税 地方留成 地方留成80% 上交国库 留成32% 上交国库68% 吉宇房地产2011年3月税金计提明细表 序号 税种 计提依据 计提比例 计提金额 营业税 土地增值税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 土地使用税 个人所得税 附表:1 摘要 所得税 10月收入 11月收入 12月收入 附表:2 地块名称 面积 元/年 密州嘉苑 中康地块 九台地块 制表:王秀花 土地增值税补交明细 2010年7月收入 2010年8月收入 2010年9月收入 2010年10月收入 2010年11月收入 2010年12月收入 2011年1月收入 2011年2月收入 补交 1月收入 2月收入 3月收入 合计 备注:1、补交四季美林二期2010年第四季度税金，交税时间：2010年1月1日开始交 2、复式已交税 4、密州嘉苑从2011年1月不交土地使用税 土地增值税 2010年6月收入 营业税 土地增值税 印花税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 土地使用税 所得税 合计 中康地块 九台地块 四季美林二期 税种 摘要 计提依据 计提比例 计提金额 土地使用税计提明细（第一季度） 元/年 2011年3月税金计提明细表(第一季度) 1月-400万 2月-400万 3月-200万 共1000万 2011年1月份开始 3、商业房未交税 吉宇房地产2011年3月税金计提明细表 制表：王秀花 财务负责人：李玉娟 备注：普通住宅土地增值税预征率2%、其它房产为3%，普通住宅单套建筑面积144平方米以上预征率为3% 税金 百元预收账款税金 1、到目前为止，包含上年度递延的1000万的所有预收账款已经全部计提税金，在未来的税务检查中没有国税和地税的税金，或许能因为晚交1000万而产生滞纳金的可能。 四月准备上交税金情况汇报： 1、按照3月份预收账款的实际数1,373,199.91元计提需要交纳的地税税金：1,373,199.91*7.65%=105,049.79元； 2、2010年度递延交纳税金的1000万元预收账款，在1月份2月份已经各补交400万预收账款的税金，