中国各类投资建设项目审批管理及审核程序.ppt

中国各类投资建设项目审批管理及审核程序 目 录 建设项目开工条件及前期工作的联动衔接 政府直接投资和资本金注入项目的报批和投资项目周期管理及审核评价总体框架 审核 企业投资建设项目的核准申请和审查 政府投资补助和贷款贴息资金的申请和审核 企业投资建设项目的备案申请和审查 外商投资建设项目的核准申请和审查 境外投资项目的核准及备案申请和审查 企业并购项目的核准申请和审查 借用外债项目的审批、核准及备案申请和审查 企业投资建设项目可行性研究及决策审查 一、项目周期的划分 1、项目周期的界定 工程项目周期（Project Cycle）是指从项目确定开始，到工程实施和终结的全过程。项目周期各阶段的时点不同，工作任务不同，项目管理的要求也各不相同。 明确项目周期及各阶段的任务，有利于建立科学完整的项目管理体系。 从工程项目管理的角度，项目周期一般划分为策划、准备、实施和完工等四个主要阶段。 2、项目周期的五个关键时点 项目起始，即根据规划进行投资机会研究，初步筛选备选项目，提出项目建设初步方案； 审核批准，即在详细可行性研究的基础上，进行必要的审核以确定项目能否进入实施阶段； 项目开工建设，即设备采购及工程建设合同签订并履行，项目进入建设实施阶段； 项目竣工验收，即工程建设和设备安装调试完成，项目经过试运行，投入正式运营，并按规定经过决算审计和工程验收； 总结评价，即项目投入运营一定时间后，对运营效果进行自我总结、外部评价，总结经验教训等。 3、项目周期的不同划分 项目周期各阶段的时点划分，实际上代表着从项目周期全过程管理的角度，如何设置关键控制点的问题。因此，不同的机构从其自身项目管理的需要出发，对项目周期进行不同的划分。 例如，亚洲开发银行将项目周期划分为项目筛选（Project Identification）、技援和贷款准备（PPTA Loan Preparation）、贷款谈判（Loan Negotiation）、项目实施（Project Implementation）和项目完工（Project Completion）等五个阶段。 亚行项目周期（ADB Project Cycle） 世界银行将项目周期划分为项目筛选、前期准备、项目评估、谈判与董事会批准、项目执行和监督、项目后评价等六个阶段。 欧盟将其对外援助的项目周期划分为规划制定（Programming）、项目筛选（Identification）、前期评估（Appraisal）、项目融资（Financing）、项目实施（Implementation）和后评价（Evaluation）等六个阶段。 这些划分体现了有关机构对项目周期全过程风险控制的意图及在不同阶段进行项目管理所关注的重点。 我国的基本建设程序 我国过去将基本建设程序统一划分为项目建议书、可行性研究、咨询评估、工程设计、开工准段、施工建设、竣工验收、总结评价等阶段。 随着投资体制改革的深化，我国不再要求政府投资项目和企业投资项目执行统一的基本建设程序，并将核准制和备案制纳入政府对企业投资项目进行管理的程序，体现了对不同类型的项目进行管理的理念转变。 4、项目周期不同阶段的工作量 投资项目管理程序 项目周期中不同阶段对投资的影响程度 项目周期各项活动的变动规律 费用和人力投入开始比较低，然后逐渐升高，在项目的实施阶段，达到最高峰。此后逐渐下降，直到项目的终止。 项目开始时风险和不确定性最高，随着任务一项项的完成，不确定因素逐渐减少，项目成功完成的概率将会逐渐增加。 随着项目的进行，项目变更和改正错误所需要的花费将随着项目生命期的推进而激增。项目关系人的影响逐步降低。 国内建设项目前期工作简图 二、项目周期各阶段的主要活动 1、投资机会研究 投资机会研究（Opportunity Study），也称投资机会鉴别，是指为寻求有价值的投资机会而对项目的有关背景、资源条件、市场状况等所进行的初步调查研究和分析预测，是项目前期工作中的一种预备性的调查研究。 选择投资机会的基本要求： 符合合理配置和有效利用资源的要求； 符合区域规划、行业发展规划、城市规划等要求； 符合国家产业政策和技术政策的要求； 符合保护环境、可持续发展的要求。 2、初步可行性研究 概念及特征 初步可行性研究（Pre-feasibility Study）,也称预可行性研究，是在机会研究的基础上，对项目方案进行的进一步技术经济论证，为项目是否可行进行初步判断。 研究的主要目的是判断项目是否值得投入更多的人力和资金进行进一步深入研究，判断项目的设想是否有生命力，并据以做出是否进行投资的初步决定。 初步可行性研究的重点 （1）项目目标及功能定位 效益目标 投资规模目标 项目功能定位 市场目标