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投资管理暂行规定2009 年版 博瑞传播 成都博瑞传播股份有限公司 投资管理暂行规定 （公司七届董事会第五次会议修订通过） 第一章 总 则 第一条 为了规范本公司项目投资运作和管理，保证投资资金的 安全和有效增值，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度 化，使本公司在竞争激烈的市场经济条件下稳健发展，赢取良好的社 会效益和经济效益，特制定本制度。 第二条 本公司及下属各子(分)公司在进行各项目投资时，均须遵 守本制度。 第三条 本公司及下属各子(分)公司的重大投资项目由董事长、董 事会和股东大会审议决定，由总经理和各项目经理负责组织实施。 第四条 本公司项目投资管理的职能部门为公司投资发展部（以 下简称投资部）。 第二章 项目的初选与分析 第五条 各投资项目的选择应以本公司的战略方针和长远规划为 依据，按照“三优先”原则选择，即产业链上的项目投资要优先；既 能产品经营又能资本经营的项目投资要优先；有成熟的经营管理团队 1 投资管理暂行规定2009 年版 博瑞传播 的项目投资要优先。综合考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡， 以实现投资组合的最优化。 第六条 各投资项目的选择均应经过充分调查研究，并提供准确、 详细资料及分析，以确保资料内容的可靠性、真实性和有效性。项目 分析内容包括： １、市场状况分析； ２、投资回报率； ３、投资风险（政治风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购 买力风险）； ４、投资流动性； ５、投资占用时间； ６、投资管理难度； ７、税收优惠条件； ８、对实际资产和经营控制的能力； ９、投资的预期成本； 10、投资项目的筹资能力； 11、投资的外部环境及社会法律约束。 凡合作投资项目在人事、资金、技术、管理、生产、销售、原料 等方面无控制权的，原则上不予考虑。由公司进行的必要股权投资可 不在此例。 第七条 下属子(分)公司提出的投资项目，子(分)公司依据所掌握 的有关资料并进行初步实地考察和调查研究后，由子(分)公司的总经 2 投资管理暂行规定2009 年版 博瑞传播 理向博瑞传播投资部报《投资立项申请书》，申请书应包括但不限于 以下内容：项目投资的行业、投资金额、价格(或计价方法) 、资产的 账面值、合作方情况、股权设置方案、对公司的影响等，投资部根据 公司投资战略和项目具体情况，提出项目投资的意见、建议，报总经 理办公会审议，并回复子(分)公司。投资部提出的项目，由投资部编 制《投资立项申请书》，报总经理办公会审议。 第三章 项目的审批与立项 第八条 投资项目的审批权限：在一年内购买重大资产超过公司 最近一期经审计总资产30%的事项需由股东大会以特别决议通过；占 公司最近一期经审计净资产值 20%（含）至总资产 30%（含）之间的 投资事项，由股东大会以普通决议通过。 根据股东大会授权，董事会审议决定公司最近一期经审计净资产 值20%以下的投资事项。 董事长签批由公司总经理办公会审议通过的投资额为公司最近 经审计净资产总额 5%以内的对外投资协议（关联