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中国人民保险集团股份有限公司 2009年度资产负债损益审计结果 （二○一一年一月三十一日公告） 根据《中华人民共和国审计法》规定，审计署于2010年5月至7月，对中 国人民保险集团股份有限公司（以下简称中国人保）及其所属6家子公司和18 家分支机构2009年度的资产负债损益情况进行了审计。 一、基本情况 中国人保是国有独资的综合性保险（金融）集团公司，下属10家控股子公 司。据中国人保财务报表反映，截至2009年底，中国人保合并资产总额3049.09 亿元，负债总额2713.84亿元，所有者权益335.25亿元，当年营业收入1536.25 亿元，利润总额20.86亿元。 审计结果表明，近年来，中国人保认真落实国家宏观调控政策，积极推进改 革创新，公司整体实力和综合竞争力稳步提升。 一是积极推行集团整体改革，不断完善公司治理结构。中国人保在以改革重 组等方式处理历史遗留问题的同时，以集团化建设为主线，加强对子公司的管控， 推进全面风险管理体系建设，加强预算、投资和资金计划管理、监督指导和运营 协调，初步形成了分权制衡、规范运作的治理结构。 二是努力构建金融多元发展格局，促进业务收入和资产规模的快速增长。 2007年以来，中国人保实现从单一财险业务向财险、寿险、健康险、资产管理 和金融业务等多元化发展的战略转变，保费收入年均增长35%，资产规模年均增 长40%。 三是逐步拓宽保险覆盖面和服务领域，在新农村建设和服务和谐社会中不断 开拓保险市场。中国人保从资源配置、产品开发、扩大服务网点等方面加大投入， 积极发展“三农”保险业务，承保南水北调等重大工程项目，参与城乡医疗保障 体系建设，开展重大自然灾害的理赔工作，服务领域不断拓宽。 二、审计发现的主要问题及整改情况 （一）经营管理中存在违规问题15.05亿元。 1. 违规承保4.12亿元。主要是违规协议承保或放宽承保条件承保、虚假投 保农业险、打折销售坐扣保费等问题，涉及黑龙江、湖南等17个省市的分支机 构。如湖南祁阳县有关部门人员与当地支公司2009年共同编造虚假的农业保险 业务，套取上级财政补贴资金902万元。 针对上述问题，中国人保已采取见费出单以及公开农业险投保信息等整改措 施，并对31名相关责任人进行了问责处理。 2. 虚假退费或注销保单2.60亿元，涉及天津、吉林、上海、湖南、广东、 浙江、云南等7个省市分支机构。如天津市分公司2009年将业务系统中部分无 效保单做退保处理，以此冲销历年各种原因形成的应收保费2.33亿元。 针对上述问题，中国人保已采取规范签批流程、上收权限等整改措施，并对 7名相关责任人进行了问责处理。 3. 违规理赔1.46亿元。其中，虚假理赔8600万元，扩大保险责任范围理 赔356万元以及虚报理赔费用5612万元等，主要用于额外支付客户保险赔款、 代理手续费等，涉及辽宁、山东等12个省市分支机构。如辽宁铁岭市分公司及 所属6家支公司2009年弄虚作假套取理赔资金679.52万元用于支付高额手续费 等。 针对上述问题，中国人保已采取集中管控理赔环节等整改措施，并对45名 相关责任人进行了问责处理。 4. 违规支付保险代理手续费6.84亿元。主要是通过虚假代理业务套取手续 费、向无代理资格的单位或个人支付手续费、用手续费冲销虚挂的应收保费、支 付高额手续费等问题，涉及广东、上海等13个省市分支机构。如广州3家支公 司2009年将直销业务虚挂在保险中介名下，共套取手续费1266.48万元。 针对上述问题，中国人保已开展清分销售渠道、规范中介合作等专项检查， 并对25名相关责任人进行了问责处理。 5. 账外经营保险业务312万元，涉及山东、辽宁2省分支机构。如山东威 海市分公司2009年挪用保费260.66万元，用于偿还账外经营形成的借款等。 针对上述问题，中国人保已采取强化单证保管、清理清查等整改措施，并对 42名相关责任人进行了问责处理。 （二）财务收支方面违规问题金额4.40亿元。主要是采取拆单、甩单等方 式跨年度调节保费收入、多计费用支出和私设“小金库”等问题，涉及北京、天 津、辽宁、吉林、上海、山东、湖北、湖南、广东、深圳、云南、陕西、甘肃等 13个省市分支机构。如云南省部分分支机构2009年使用虚假发票以“办公用品” 等名义报销各类费用1619.04万元，主要用于吃请送礼和发放福利等。 针对上