商业银行与信用风险管理专业中南财大.ppt

第五章　贷款政策与管理 5.1 贷款的种类及组合 5.2 贷款政策与程序 5.3 贷款审查 5.4 贷款的质量评价 5.5 问题贷款的发现和处理 5.6 我国商业银行信贷资产管理现状 5.1 贷款的种类及组合 贷款的重要性。发放贷款一直是银行最主要的经济功能之一。通过发放贷款可以影响地区和国家的经济运行。合理的贷款规模和结构能够满足经济增长对资金的需求，从而促进经济发展。 对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资产的三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至更多。同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。 在某种程度上，银行成也贷款，败也贷款。 贷款的种类 1．按贷款的偿还期限可以分为活期贷款和定期贷款 2．按贷款的保障程度可以分为抵押贷款和信用贷款 3．按贷款的偿还方式可以分为一次性还清贷款和分期偿还贷款 4．按贷款数量可分为“批发”贷款和“零售”贷款 贷款的种类 5.按贷款期限划分，贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 6.按银行是否承担贷款风险划分，贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。 7.按贷款对象所属的经济部门划分，贷款主要分为工业贷款、商业贷款和农业贷款 8.按贷款的性质划分，贷款分为商业性贷款和政策性贷款。 9.按贷款在再生产过程中的作用划分，贷款分为流动资金贷款和固定资金贷款 10.按贷款的风险程度划分，有四级分类法和五级分类法 贷款的组合 银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。 决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境。 银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结构。 5.2 贷款政策与程序 贷款政策原则。 国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则。这是指品质（character）、能力（capacity）、现金（cash）、抵押（collateral）、环境（conditions）和控制（control）。 “5P”原则：personal，purpose，payment，protection，perspective “5W”原则:who（借款人）,why（借款用途）,when（还款期限）,what（担保物,how（如何还款） 贷款政策 贷款业务的发展战略 贷款审批的分级授权 贷款的期限和品种结构 贷款发放的规模控制 关系人贷款政策 信贷集中风险管理政策 贷款定价 贷款的担保政策 贷款档案的管理政策 贷款的审批和管理程序 贷款的日常管理和催收政策 对所有贷款质量评价的标准 对不良贷款的处理 贷款协议 主要内容有：贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率与计息；提款条件、提款时间及提款手续；还款；担保；保险；声明与承诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵销、转让与权利保留；变更与解除；法律适用、争议解决及司法管辖；附件。 5.3 贷款审查 为什么要对贷款进行审查。当贷款发放后，借款人会因主客观因素的变化导致借款质量发生变化。如经济周期波动、个人职业变化等，都会影响借款人的清偿能力。因此，贷款审查是极有必要的。它可以帮助银行的管理层迅速发现有问题贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预警信号，及时发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。 贷款审查的原则 定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查； 借款人的财务状况与还款能力； 贷款文件的完整性和贷款政策的一致性； 银行对抵押和担保的控制程度； 增大对问题贷款的审查力度 5.4 贷款的质量评价 贷款分类。 贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。 贷款四级分类法 正常贷款 一般逾期贷款：借款合同约定到期（含展期后到期）未能归还的贷款（不含呆滞贷款和呆账贷款） 呆滞贷款：逾期（含展期后到期）超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款（不含呆账贷款） 呆账贷款：按财政部有关规定列为呆账的贷款。 财政部关于呆账贷款的规定 1988年1月1日试行的《关于国家专业银行建立贷款呆账准备金的暂行规定》可以列为呆账： 借款人和担保人依法宣告 破产，进行清偿后未能还清的贷款 借款人死亡，或者依法宣告失踪或宣告死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款。 借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险清偿后，未能还清的贷款 经国务院专案批准核销的贷款 贷款五级分类法 正常（pass