财务报销管理规定-分公司日常小额现金管理规定.docVIP

1.0 目的 为了加强公司的财务管理工作，统一规范各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，对申请单、报销凭证进行审核，办理现金预借、报销或付款各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务不予报销：内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据；无财务专用章的白条票据；数量、单价、金额不明确的票据；名称全称从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而被盗或遗失，后果自负。 总经理 无区域限制 实报实销 实报实销 实报实销 副总/厂长 珠三角地区 20元 50元 50元 以外地区须申报批准 课长级 珠三角地区 10元 25元 25元 以外地区须申报批准 班组长及文员 珠三角地区 5元 15元 15元 以外地区须申报批准 其余人员 珠三角地区 5元 10元 10元 以外地区须申报批准 4.4.4 交通工具及费用补贴标准： 工具 职位 飞机 火车 轮船 客车 公共汽车 总经理 普通舱 软卧/软座 普通客舱 空调大巴 实报 副总/厂长 经济舱 软卧/软座 普通客舱 空调大巴 实报 课长级 须申请 硬卧/硬座 普通客舱 空调大巴 实报 班组长及文员 -- 硬座 普通客舱 普通大巴 实报 其余人员 -- 硬座 普通客舱 普通大巴 实报 4.4.2 招待费用标准： 项目 职位 就餐 娱乐 住宿 派车接送 备注 有工场长以上干部参加 （重要客户） 100元/人 须申请报批 270/人 可接送 一般干部参加 （重要客户） 50元/人 须申请报批 200/人 可接送 一般客户 30元/人 -- 150/人 -- 必要时可申请 潜在客户 30元/人 -- 150/人 -- 必要时可申请 第三方人员 50元/人 须申请报批 270/人 可接送 其余人员 20元/人 -- 100/人 -- 必要时可申请 4.5 报销时机 4.5.1 向助理文员报销。当天发生的费用应于当天报销，如遇当天报销时已超过16：30，则最迟报销时间不超过第二天12：00。 4.5.2 向财务中心报销。当周发生的费用应于本周或次周星期二及星期五报销，且须在当天16：30以前办理，其余时间不予受理。 4.5.3 向财务中心报销时，每周星期一及星期四为财务人员审核报销单据的时间，且须在当天16：30以前办理，其余时间不予受理。 4.5.4 助理文员向财务中心报销时按《分公司日常小额现金管理规定》所述要求执行。 4.5.5 当月发生的费用，必须于次月5日前完成报销手续，超过期限将不予受理，责任由当事人承担。 4.5.6 当报销人员因出差不能及时在规定的时间进行报销，且次日还需借款出差时，须在16：30分以前主动联系部门主管说明情况，由部门主管代其向财务中心借支所需款项。 4.6 其他事项 4.6.1本管理规定未尽事项，依其他相关程序文件、管理规定配套使用。 4.6.2本规定由财务中心解释、补充，经总经理批准后颁布执行。 1 发行方式 文件名称 版本状态 □ 文本发行 生效日期 □ 网页发行 文件编号 页 次 文件状态 作 成 审 核 承 认 中山市维美适金属制品有限公司