长沙力元新材料股份有限公司差旅费报销管理办法(试行).pdfVIP

拟制 刘希 审核 谭才年 批准 陈振兵 分发号 第A版第0次修改 共 4 页 差旅费报销管理规定（试行） 实施日期 08年3月25日 编号 GL/LY03—009 1. 目的 规范差旅费报销流程，控制差旅费的开支。 2. 适用范围 2.1 因公外出发生的交通费、住宿费、伙食补助费、邮寄费、会议费、资料费等。 2.2 汽车的停车费、路桥费、油费。 2.3 营销中心驻外业务部门除外。 3. 职责 3.1 总经理或授权的负责人负责差旅费的审批。 3.2 财务部门负责全公司差旅费的审核与报销。 3.3 各职能部门负责在预算额度内有效控制、适当安排。 4. 文件内容 4.1 旅费报销原则 4.1.1 按天计费，总额包干，超支自负。 4.1.2 除春节、国庆两大假期外，各站订票手续费不得超过20元/张。两大假期 省级城市以下站订票费不得超过 20 元/张,省级城市站不得超过 30 元/张。连号 车票、过期发票、收据、白条、的士票（有分管领导签字同意的、要写明事由及 起止地点除外）不得报销。 4.1.3 出差期间凡发生招待费的伙食费不补。有车随从的交通费不补。 4.2 出差申请程序及要求 4.2.1 出差前须先填写《出差申请单》，进行“五定”，即定出差具体任务、时间、 交通工具、往返路程、借支金额，部门审核后交公司领导审批。特殊紧急情况未 填《出差申请单》的出差归来必须补办。 4.2.2 一般员工出差由分管领导审批，部长及部长以上人员出差由总经理审批。 出差人员凭审批的《出差申请单》方可办理借支。 4.2.3 《出差申请单》一式三联，第一联交部门留存，第二联交财务备案，第三 联由出差人员保存。 4.2.4 出差过程中，因特殊情况需改变“五定”内容的，出差人员应及时请示领 导批准，如无法请示，回公司后应书面材料说明情况，经分管领导审批后方可报 账。否则，财务对不符合《出差申请单》批准事项的费用不予报销。 1 4.3 差旅费报销程序及要求 4.3.1 报账程序 出差人填制报销单 部门负责人审核 分管副总审批 财务部审核 财务总监审定 （超过5000元） 总经理审批 5000元以下 财务部结算 4.3.2 出差回公司后五个工作日内必须交由主管领导签字的出差报告并报销出 差费用（以到达长沙的票据为准），非特殊情况逾期财务不予办理。 4.3.3 出差人员的各种票据必须保存完好，报账时票据按出差的路线、时间顺序 粘贴整齐，连同《出差申请单》自存联、差旅费报销单一并交费用会计审核报销。 4.3.4 报账后所欠借支余款必须在报账时交清（经批准的备用金除外），否则， 在当月发放的工资中扣回。借支未还清，不得发生新的借支，因此而影响工作后 果自负。 4.3.5出差工作报告、会议资料应交总经办归档并登记签字，财务部凭该签收证 明报销资料费，否则自理。 4.3.6 差旅费报销与完成任务情况(主管领导需在出差报告中对出差任务的完成 情况给予评价)挂钩，在完成任务的情况下按包干标准报销，否则，减半报销。 4.4 交通工具标准确定 交通工具标准 飞机普通舱 火车软卧 火车硬卧 火车硬坐 轮船 轮船 汽车 职务