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差旅费报销管理制度 一、差旅费开支范围 差旅费是指公司职工离开城区开展公务活动（出差及参加会议、培训、考察等）产生的费用。其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和零星杂支（如机、车、船订票费等）。伙食补助费按出差自然天数计算，包干使用；住宿费、车船费按实际出差天数凭据在规定的标准内报销；零星开支按规定报销。 二、交通费开支标准 出差人员按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。城市间交通费报销及乘坐交通工具的规定： 1、副总经理以上人员出差可以乘坐火车软席（软座、软卧）轮船二等舱、飞机经济（普通）舱或其他交通工具。其他员工在特殊情况下，需经总经理批准。 2、员工乘坐火车硬席（硬座、硬卧）和软座、轮船三等舱或其他交通工具，一般不得乘坐出租车，特殊情况乘坐出租车需经总经理批准方可报销。有工作证的不得报销武汉至宜昌区间的火车票。 3、乘坐火车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。 4、出差人员如因火车误点或到不通火车的其它城市出差或因时间的限制，需乘坐大巴车的，一般购买普通软座车票，长途出差乘坐大巴行程达5小时以上的（含5小时），可购买卧铺车票，凭据报销。 5、出差人员不得租赁车辆出差，不得报销租车费用。 三、住宿费开支标准 出差人员原则上只能住宿三星级及其以下星级的公司（宾馆），不得住宿豪华房间。住宿费报销标准及规定： 1、副总经理以上人员，出差住宿费凭据报销。 2、员工的住宿费在规定限额标准内凭据报销，省会城市每天每间不超过140元，二级县（市）每天每间不超过100元。公司只报销房费，除开房费以外的任何费用自理。 3、员工出差住宿原则上两人一个标准间，单人出差或男女出差人员为单数，其单个人员可选择单间住宿或标准间包住，其住宿费按照上述规定限额标准内凭据报销。 4、外出参加会议按会议安排标准，特殊情况超标准需经总经理批准方可报销。 5、出差人员由接待单位负责接待或住在亲友家等无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。 四、伙食补助费标准 原则上以城市间交通费票据和住宿费票据为凭据，按出差自然（日历）天数实行定额包干。伙食补助费补助标准及规定： 1、出差性质的伙食补助费，每人每天补助标准为：省内30元，省外40元。不再报销餐费。 2、凡是外出参加学习、开会、培训的，统一安排一天三餐伙食费用由公司承担的，不予补助伙食费。 3、餐饮部门外出考察菜肴的一般无伙食费补助，根据考察目的地情况另行报销。 五、费用报销规定 1、公务借支：经办人应事先填写借支单，由总经理批准签字后方可办理借支手续。公务、业务、会务借支应在办理完成业务的当日或次日、差旅借支应在出差归来后三个工作日内办理报销手续，结清账款，做到前账不清、后账不借。 2、凡是因公需要超出以上报销范围或标准的，需先请示总经理同意后方可实施，返回公司后才能报销。 3、员工因公出差应及时报销差旅费。出差返回后，一周内应到财务部报销，做到账款两清。报销时由本人填写报销单，部门负责人对出差路线、地点、时间及费用进行审定，并经财务部审核后报总经理签字报销。 4、报销程序：任何费用报销，都要有经手人、审核人（证明人）和总经理签字，否则不予报销。 5、差旅费报销：按照公司制定的标准执行，由经办人、部门负责人、财务部经理签字后由总经理批准报销。 6、员工出差期间顺道办理私事或探亲访友的，只报销因公所需城市间交通费，不报销因私发生的住宿费、伙食补助费和公杂费等其他费用。 7、员工出差期间，因游览和非工作需要的参观所开支的费用，均由个人承担，员工不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。对弄虚作假、虚报冒领差旅费等违法违规行为的，将严格实施处理、处罚和处分。 8、经公司领导批准，由公司统一支付费用的外出休（疗）养或随团参观学习，不再报销差旅费、住宿费、伙食补助费和公杂费。 六、本制度由总经理办公室负责解释，自制定之日起执行，公司此前相关规定自行废止。