金融控股公司风险管理研究.pdf

摘 要 金融控股公司是金融业综合经营趋势下的一种新型经营模式,不仅能够综合业 务领域、销售渠道、客户资源等各方面优势从而提升竞争力,还具有较高的资本运 作效率,并能够便利地进行公司的兼并重组。因此,金融控股公司是现代金融业中 一种十分重要的经营模式。 本文首先分析了金融控股公司的经营优势与风险,尤其是对于金融控股公司这 种模式所产生的特有风险进行了深入研究,在此基础上从内、外两方面对金融控股 公司的风险管理提出对策。 金融控股公司内部的风险管理要从三方面入手,一是建立完善的内部控制体系, 明确公司内各层人员的风险控制职责并规范风险管理流程;二是完善公司治理,形 成权责分明又相互制衡的委托代理关系,为金融控股公司的风险管理建立良好的制 度基础;三是建立“防火墙”制度,对金融控股公司内部子公司从业务、资金、信息 方面进行限制,从而起到防止风险传递的作用。 对金融控股公司的外部监管也包含三方面内容,一是对市场准入的规定,尤其 要探讨工商企业控股金融机构形成金融控股公司的情形;二是资本充足率的要求, 面对金融控股公司内部复杂的资金往来,监管重点在于如何识别、计算整个金融控 股公司的资本充足率,三是建立金融风险预警体系。 中国金融控股公司的发展刚起步,缺乏相关法律、法规加以约束,而金融业的 分业经营、分业管理的监管模式也不利于金融控股公司的风险管理。本文针对中国 金融控股公司的风险管理,对中国监管部门的建议有:严格限制工商企业组建金融 控股公司;适时推行一元化监管。 关键词:金融控股公司 风险管理 内部控制 防火墙 Abstract Financial holding company FHC is a new operating model, which thrives on the financial industry consolidation. FHC not only can improve its competency through diverse business, integrate sales channels and mutual customer resources, but also provides higher efficiency on capital operation, as well as corporation merger or reorganization. Therefore, Financial holding company is a vital operating model in modern financial industry After analyzing the strengths and risks, especially those attributed to the drawbacks of the financial holding company, the paper provides solutions on risk control of the FHC from the aspect of internal and external managementThe internal risk control of the FHC includes three parts: first, build an effective internal control framework, make sure that everyone has a clear responsibility on risk management and there is a normal risk control process. Second, reinforce the corporate governance in order to make a good institutional base for FHC, good corporate governance should provide proper incentives for the board and management to pursue objectives that are in the interests of the company. Third, build firewalls inside the FHC, make restrictions on the intra-group transactions to avoid the risk transfer, such as business, funds, or informationThe external super