民丰纸业fi流程图aa-v1.docVIP

FI.4 固定资产 FI.4.1 维护固定资产主数据流程 流程说明：此流程描述的是进行固定资产维护所经过的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 由相关部门向资产会计员提交固定资产卡片维护申请表； 资产会计员审核信息是否完整。如果不完整，则返回给相关部门完善维护申请表；如果完整，则提交资产主数据维护员进行有关操作； 资产主数据维护员检查是否为新建固定资产： 是，则在系统内新的固定资产，再更新固定资产维护申请表 否，则在系统内更新资产数据自信，再更新固定资产维护申请表 更新完固定资产维护申请表后，对相关文件进行归档整理。流程结束。 FI.4.2 固定资产购置流程 流程说明：此流程描述的是购置固定资产维护所需要经过的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 由使用部门向技术开发中心申请固定资产采购； 技术开发中心如不批准，则流程直接结束；如批准，则通知装备部进行采购； 装备部采购资产，并收集相应的原始凭证（如发票），然后通知申请部门领用固定资产； 申请部门填写领料单，到装备部领用资产； 之后，由装备部向资产会计员提交所有相关原始凭证； 资产会计员根据有关凭证创建固定资产卡片，然后检查是否需要创建相应供应商： 是，则先进行维护无采购订单供应商记录流程（详见FI。3.1），再进行无采购订单供应商发票过帐流程（详见FI。3.3）。流程结束。 否，则直接进行无采购订单供应商发票过帐流程（详见FI。3.3）。流程结束。 FI.4.3 固定资产在公司代码内部转移流程 流程说明：此流程描述的是固定资产在公司代码内进行转移时所经过的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 公司代码内的相关部门在填写固定资产转移申请并获得相应批准后，向资产会计员提交相关申请表； 资产会计员在主数据中对转移的固定资产更改成本中心，然后更新申请表并做归档处理。流程结束。 FI.4.4 固定资产报废清理流程 流程说明：此流程描述的是对固定资产进行报废处理时所需经过的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 由有关部门向装备部经理提交固定资产报废申请； 装备部经理如不同意，则直接结束流程，如同意，则交由业务员进行相关处理； 业务员检查被报废的固定资产公司是否可以变现取得收入： 是，则进入固定资产销售流程（详见FI.4.5），再提交财务经理进行有关检查 否，则通过报废的方式收回资产，再提交财务经理进行有关检查 财务经理如检查认为不正确，则乃返回给业务员重新处理；如正确，则打印有关凭证并归档。流程结束。 FI.4.5 固定资产销售流程 流程说明：此流程描述的是对固定资产进行销售时所需经过的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 由有关部门向装备部经理提交固定资产销售申请； 装备部经理如不同意，则直接结束流程，如同意，则交由业务员进行相关处理； 业务员对固定资产进行销售，且对销售所取得的成果进行系统过帐，生成SAP财务凭证，并提交给财务经理审核 财务经理如审核不通过，则乃返回给业务员重新进行过帐处理；如通过，则打印有关凭证并归档。流程结束。 FI.4.6 固定资产折旧流程 流程说明：此流程描述的是对固定资产进行折旧时所需经过的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 先由资产会计员对固定进行固定资产折旧试运行，并把运行结果SAP折旧报告提交给财务经理； 财务经理如审核不通过，则乃返回给资产会计员重新进行折旧试运行；如通过，则交由资产会计员继续进行有关处理。 资产会计员正式运行固定资产折旧，并对运行的结果打印归档。流程结束。 FI.4.7 在建工程处理流程 流程说明：此流程描述的是对在建工程做固定资产结转时所需经过的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 在取得在建工程项目号后，资产会计员开始创建在建工程主数据，并由工程指挥部或装备部悼念该在建工程的采购和费用的原始凭证和文档提交给资产会计员； 资产会计员在取得有关数据后，检查信息是否完整。如不完整，则交由相关部门完善原始资料，如完整，则检查是否需要创建供应商主数据： 是，则进行无采购订单供应商主数据流程（详见FI.3.1），再进行将发生额记入在建工程的处理 否，则直接进行将发生额记入在建工程的处理向装备部经理提交固定资产销售申请； 将发生额记入在建工程后，判断在建工程是否完工。如没完工，则继续由相关部门收集原始资料；如完工，则进行在建工程完工结转流程（详见FI.4.9）。流程结束。