太原钢铁ERP_FICO_UM025国贸公司出口退税流程操作手册.doc

国贸公司出口退税流程 （操作手册代码：ERP_FICO_UM025） 功能描述 名词解释：公司代码、客户、凭证类型、凭证日期、记帐日期、段、清帐、记帐码、特别总帐标志(SGL标识)、统驭科目、现金流量项目、发票校验、（见附录） 适用范围：适用于太钢国贸公司自营出口退税业务处理 前关联： 采购货物入库单及销售交货单 后关联： 记录会计帐，产生会计报表 相关的流程图编号：F3.16国贸公司出口退税流程 注意事项：税务会计按出口核算会计转来单据确认退税额的计算。 （为了完整描述出口退税，手册涵盖了部分业务操作，以下路径标注财务操作的，为财务实际操作步骤。） 二、路径 1、创建采购订单(业务操作) 进入菜单：后勤---(物料管理---(采购--(采购订单---(创建 事务代码（快捷代码）：ME21N 2、采购物料实物入库(业务操作) 进入菜单：后勤---(物料管理---(库存管理--(货物移动---(货物移动 事务代码（快捷代码）：MIGO 3、发票校验(财务操作) 进入菜单：后勤---(物料管理---(后勤发票校验--(凭证输入---(输入发票 事务代码（快捷代码）：MIRO 4、创建销售订单(业务操作) 进入菜单：后勤---(销售和分销---(销售--(订单---(创建 事务代码（快捷代码）：VA01 5、创建销售交货单(业务操作) 进入菜单：后勤---(销售和分销---(装运和运输--(外向交货---(创建--- (单一单证---(含销售订单参考 事务代码（快捷代码）：VL01N 6、处理出具发票到期清单(财务操作) 进入菜单：后勤--(销售和分销--(出具发票--(开票凭证-(处理出具发票到期清单 事务代码（快捷代码）：VF04 7、客户明细帐显示(财务操作) 进入菜单：后勤---(会计---(财务会计--(客户---(账户---显示/更改行项目 事务代码（快捷代码）：FBL5N 8、出口退税、申报过账等(财务操作) 进入菜单：后勤---(会计---(财务会计--(总分类帐---(过帐---一般过帐 事务代码（快捷代码）：F-02 9、税金科目明细帐显示(财务操作) 进入菜单：后勤---(会计---(财务会计-(总分类帐--(账户--显示/更改行项目 事务代码（快捷代码）：FBL3N 案例：太钢国贸公司（公司代码6600）国内采购山西太仕柯锻造有限公司（供应商代码100555）法兰100吨，单价3500元/吨（不含税），货款350000元，税金59500元，价税合计409500元。转销出口国外客户（客户代码310000011）单价400美元/吨，销售完成，办理相应出口退税帐务处理。 三、具体操作 ㈠、创建采购订单 详细屏幕和说明 根据（路径1菜单）或者事务代码ME21N，回车进入如下屏幕： 检查订单，确认无误后过帐，按存盘。 保存后，系统提示： ㈡、按订单收货 详细屏幕和说明 根据（路径2菜单）或者事务代码MIGO，回车进入收货信息录入屏幕，录入相关信息： 存盘保存后，系统提示： ㈢、按收货单发票校验 详细屏幕和说明 1、如下图所示找到路径3： 2、根据（路径3菜单）或者事务代码MIRO，回车进入如下屏幕： 3、录入/选择凭证信息： 基本数据：①、在凭证日期、记账日期框内输入/选择日期； ②、在参照框内输入发票票号； ③、在金额框内输入含税票据额. ④、在计算税额选择打上“√”； ⑤、在税码框内输入、选择J6（税金代码）； ⑥、在订单号框内输入4500000604; ⑦、检查信息，确认无误后过帐，按存盘。保存后，系统提示： 4、录入采购订单发生运杂费：根据（路径4菜单）或者事务代码MIRO，回车进入如下屏幕： 5、录入/选择凭证信息： 基本数据：①、在凭证日期、记账日期框内输入/选择日期； ②、在参照框内输入运费发票票号； ③、在金额框内输入运费发票额. ④、在文本框内输入事项描述. ⑤、在订单号框内输入4500000604; ⑥、检查信息，确认无误后过帐，按存盘。保存后，系统提示： 6、显示财务凭证：点击抬头，选择(凭证环境(会计凭证（双击）进入如下屏幕： ㈣、创建出口销售订单 详细屏幕和说明 根据（路径5菜单）或者事务代码ME21N，回车进入如下屏幕： ①、录入相关信息：存盘保存后，系统提示： ㈤、按出口销售订单发货 1、根据（路径6菜单）或者事务代码VL01N，回车进入如下屏幕： ①、在订单框内输入188；回车进入如下屏幕： ②、录入相关信息：存盘保存后，系统提示： ㈥、生成系统发票 查询未开票事项： 如下图所示找到该路径： 2、根据（路径6菜单）或者事务代码VF04，回车进入如下屏幕： 3、录入/选择查询信息： 开票数据：①、在出具发票日期从框内输入/选择日期期间； 组织数据：②、在销售组织框内输入220