浙江省电力公司2.2.2.2 红冲凭证.doc

ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：2.2.2.2 版本： 2.0 日期： 2000年5月 编写人：曾珏清 审核人：王艳丽 2.2.2.2红冲凭证 处理说明 已确认的应收款由于购买商退货，凭证输入错误等原因需要调减时，可采用以下两种方法处理： 红冲凭证 全额红字冲销 全额红字冲销功能较易操作，具体操作见2.2.2.3，但只能用于整张凭证的全额冲销。红冲凭证可用于对应收款的部分冲销，也可以用于对应收款的全额冲销。因此对需要全额反冲的凭证用冲销功能；对只需部分冲销的应收款采用红冲凭证功能。本节介绍红冲凭证。 处理流程 系统程序路径 会计 财务会计 应收帐款 过帐贷项凭证 （F-27） 系统有关的预处理 核对与凭证有关的信息和辅助单证，开出红字发票。 系统有关的后续处理 将系统提示的凭证号填写在附件单据上，处理人员签字，将凭证和原始单据钉在一起，归档在有关文件夹中。 系统处理的责任人员 开票凭证录入：应收款会计 凭证审核：主办会计 相关文档 原始单据，红字发票，系统生成凭证单据等 程序处理描述 字段 类型 描述 凭证日期 必须 为红字发票开票日期 凭证类型 必须 DG－客户贷项凭证，为系统默认值 公司代码 必须 填入公司代码 记帐日期 必须 为凭证录入日期或审核过帐日期 记帐期间 必须 为凭证记帐月。若不填，系统默认为与记帐日期相同月份 货币/汇率 必须 填货币，汇率栏不填(外币使用系统维护汇率） 凭证编号 必须 不填。凭证产生时系统将分配凭证编号。 换算日期 可选 在输入外币凭证时，若外币交易的换算日期与记帐日期不同，填写该字段。 参照 可选 可填入原应收款凭证号。 凭证抬头文本 可选 对整张凭证的备注说明。 记帐码 必须 输入下一行项目应输入的记帐码 11－客户发票贷方凭证 帐户 必须 客户号 处理功能 结果 下一屏幕键或‘回车’键 系统校验输入的信息， 如无错误，系统进入下一屏幕 下一屏幕： 字段 类型 描述 总帐 必须 为第一行项目的统驭科目 金额 必须 红字金额 计算税额 可选 若减少应收款同时减少销项税，且要求系统自动算税则选择本项 发票参考号 可选 参考凭证号。填原应收款凭证号 文本 可选 填行项目说明 记帐码 必须 输入下一行项目要求的记帐码，例如： 50 - 贷：总帐科目 帐户 必须 总帐科目 处理功能 结果 ‘其他数据’键 系统校验输入的信息， 如无错误，系统进入下一屏幕 字段 类型 描述 总帐 必须 为第一行项目的统驭科目 字段 类型 描述 选择‘反记帐’ 必须 输入某科目的贷方行项目时选择‘反记帐’标记，存盘后将减少该科目的借方发生额，而不是增加 该科目的贷方发生额。这里减少应收帐款的借方发生额。 处理功能 结果 下一屏幕键或‘回车’键 系统校验输入的信息， 如无错误，系统进入下一屏幕 字段 类型 描述 金额 必须 第二行项目的金额 税码 可选 为自动算税符号。若第一行项目已定义税码，此处为相同默认税码。可修改。 成本中心 可选 按需要填写或不填 订单 可选 按需要填写或不填 WBS元素 可选 按需要填写或不填 利润中心 必须 按需要填写或不填 更多的 可选 选择 定位 可选 为凭证项目中的附加参考信息字段凭证项目按照此定位号排定的顺序显示此字段的内容由系统按照所规定的规则建立或人工输入 文本 可选 填行项目说明 记帐码 必须 如有更多行项目，可按需填 帐户 必须 特别G/L 可选 业务类型 可选 新公司代码 可选 处理功能 结果 ‘其他数据’键 系统校验输入的信息， 如无错误，系统进入子屏幕 字段 类型 描述 选择‘反记帐’ 必须 输入某科目的借方行项目时选择‘反记帐’标记，存盘后将减少该科目的贷方发生额，而不是增加 该科目的借方发生额。这里减少产品销售收入的贷方发生额。 处理功能 结果 选择路径凭证模拟显示系统将生产的凭证 系统校验输入的信息。 系统生成3个行项目, 双击红色的税金行项目, 指定税金科目的管理项目 处理功能 结果 双击 系统检查输入无误，回到概况屏幕. 输入管理项目，并回车。 确认对税金科目的反记帐标志. 处理功能 结果 存盘退出 生成记帐凭证 E:\Ws4-Phase III\c-ddb-detailed design build\user manual review\user manual update\APARCM\AR\2.2.2.2 Red Invo.doc 11/05/88 10