万向钱潮FICO.ppt

万向钱潮股份有限公司ERP项目业务蓝图财务管理(FI)分册 2005年02月23日 流程清单 1FI-TB-01会计科目维护流程 2FI-TB-02凭证处理流程 3FI-TB-03客户主数据维护流程 4FI-TB-04员工借款流程 5FI-TB-05员工报销流程 6FI-TB-06供应商主数据维护流程 7FI-TB-07供应商发票处理流程 8FI-TB-08付款流程 9FI-TB-09固定资产主数据维护流程 10FI-TB-10固定资产购置处理流程 11FI-TB-11在建工程结转处理流程 12FI-TB-12固定资产折旧处理流程 13FI-TB-13固定资产清理处理流程 14FI-TB-14固定资产盘点处理流程 流程清单 15FI-TB-15固定资产转移处理流程 16FI-TB-16设备付款流程 17FI-TB-17期末处理流程 18FI-TB-18水电费财务处理流程 19FI-TB-19第三方销售处理流程 20FI-TB-20开票流程 21FI-TB-21发票冲销流程 22FI-TB-22收款流程 23FI-TB-23买卖制外协发出财务处理流程 24FI-TB-24买卖制外协收回财务处理流程 25FI-TB-25大工序外协处理流程 26FI-TB-26小工序外协处理流程 27FI-TB-27废品处理流程 28FI-TB-28业务费用核算流程（未完成） FI-TB-01：会计科目维护流程 现状： 原MRPII系统中无科目主数据，为外部手工操作。 未来： 1.统一科目长度为8位，分4-2-2 四级科目结构，改变现有会计科目长度不统一的状况。 2.今后将客户、供应商、固定资产等相关总帐科目设为统驭科目。此类科目记帐只能通过明细帐的变化产生相应的变化，而不能直接记帐，保证总帐与明细帐的统一及准确。 变革与提高： 1.把客户、供应商等明细帐科目用FI的不同子模块管理，在总帐科目中只需定义相关统驭（汇总）科目即可。 2. 加强了会计科目的统一管理 FI-TB-04：员工借款处理流程 现状： 员工不能以个人名义借款，总经理作为一级科目，个人做为总经理科目的二级帐户。 未来： 1、将员工作为客户管理。 2、对员工借款做账龄分析。 变革与提高： 1、规范员工借款的流程。 2、通过将员工作为客户管理，可以对员工借款起到更好的控制。 FI-TB-05：员工报销处理流程 现状： 员工根据原始单据填写报销单、预算单，经各级领导审批后，出纳付款，递交财务凭证编制人员编制凭证入帐。 未来： 1、增强费用计划和资金计划的监控力度 2、通过适当的授权和集成的信息系统，在保证监控力度的前提下减少管理层的繁琐的工作内容。 变革与提高： 1、规范员工报销的流程并提高业务处理工作效率。 2、强调计划的准确性和有效性，在适当授权的基础上减少业务操作环节，提高工作效率。 3、将管理层的精力主要集中在事前计划和例外事件管理上，增加管理效益。 FI-TB-06：供应商主数据维护流程 现状： 1、所有供应商主数据都在财务创建； 2、根据业务需要，应付会计可随时创建供应商。 未来： 1、采购相关供应商由采购部门自己维护主数据，财务相关数据由财务提供，财务专用供应商由财务自己维护。 2、在系统中维护供应商主数据设定相应统驭科目，是实现系统应付帐款管理的基础。 变革与提高： 1、建立供应商主数据维护申请制度。 2、统一并规范供应商主数据维护处理流程。 FI-TB-07：供应商发票处理流程 现状： 采购部门对供应商发票的复核校验后配上原始单据后递交财务部编制凭证入帐。 未来： 1、用SAP R3 系统自动完成材料记帐，保证库存数据与财务帐面数据的一致性;通过发票校验流程检查物料采购发票的价格、数量。 2、财务部接到提交的发票后根据采购订单进行发票校验，过账后系统自动生成财务凭证。 变革与提高： 1、将材料核算、应付帐款、总帐集成，同一项经济业务无须重复录入。 2、改变材料计价方式，实施SAP后调整为标准价格，并不定期对照实际价格更新标准价。 FI-TB-08：付款处理流程 现状： 经办人提出付款申请、采购部门审批、资金预算审核、财务经理审批（预算外要先经过总经理或授权人审批）、出纳付款、编制凭证并交主办会计审核入账，应付会计输入MRPII系统，登明细帐。 未来： 经办人提出付款申请、采购部门审批、资金预算审核、财务经理审批（预算外要先经过总经理或授权人审批）、出纳付款、应