万向钱潮co-04产品生产成本核算.doc

SAP用户操作培训手册 财务会计模块 最终用户培训手册 SAP项目组编制 2004年04月 产品生产成本核算 版本号：V1.0 目的 本教程的目的是使最终用户掌握生产成本核算业务的操作管理 必备条件 计算机，键盘和鼠标知识 Windows技能 可以登录mySAP.com系统 具备mySAP.com基础知识 主题一：产品生产成本核算用户操作规程 产品生产成本核算流程用户操作规程 流程编号：TBCO-04 起草： 李 坦 日期： 2004-4-2 审核： 批准： 版本 变更原因 批准日期 执行日期 1.0 新建 目的： 完善成本核算业务处理，规范成本核算程序。 适用范围： 锻造公司、钱潮本部各种产品、半成品生产成本核算。 文件内容概述： 费用完全结算后，计算作业的实际价格；作业价格计算后，需要进行订单价格的计算。 计算生产的产品应该承担的包装物费用。 计算在制品的差异，再结算在制品。 结算在制品后，进行订单的差异的计算。 订单差异计算完毕后，进行订单的结算。 订单结算完毕后报表查询。 具体内容 操作步骤: 4.1.1 费用分割 系统路径 控制—成本中心会计—期末结帐—单一功能—分割 事务码 KSS2 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 先测试运行，选择成本中心150201－150705(一般选择生产部门)，输入期间和会计年度，点击执行，屏幕格式变为： 注意：此处是对生产类成本中心的实际费用进行分割，成本中心选择必须是生产成本中心，或选择生产的成本中心组。 此屏显示的各个成本中心的目标成本、控制成本、目标固定成本、控制固定成本，双击其行项目可显示具体信息： 返回初始屏： 取消测试运行，点击执行，屏幕格式变为： 把光标放在行项目上，点击上方的按钮，屏幕格式变为： 此屏显示的时成本中心150201金工一部磨加工的成本要素的计划成本、目标成本、控制成本，双击其行项目，屏幕格式变为： 4.1.2作业价格计算 系统路径 控制—成本中心会计—期末结帐—单一功能—价格计算 事务码 KSII 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 注意：此处是对生产类成本中心的实际作业类型价格进行重新计算，成本中心选择必须是生产成本中心，或选择生产的成本中心组。 输入成本中心组2000(钱潮生产部门成本中心组)，选择“全部业务处理”，输入期间、会计年度，取消测试运行，点击执行，屏幕如果提示计算的结果已经被记帐，点击“对号”，屏幕格式变为： 点击显示日志信息： 根据消息可以看出：相应成本中心没有维护作业类型的计划价格。实际缺少则需要返回作业类型价格维护的地方维护好价格，然后重新计算。 4.1.3重估订单的实际价格： 系统路径 控制—产品成本控制—成本对象控制—按订单的产品成本—期末结算—单一功能—按实际价格重估—集中处理 事务码 CON2 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 注意：该步是根据重新计算的实际作业类型价格来重故生产订单的工费。 输入工厂1000、期间、会计年度，“可以先测试运行”，取消“测试运行”，点击执行，屏幕格式变为： 共有165个订单，有问题的有49个 4.1.4计算间接费用： 系统路径 KGI2 - 按订单的产品成本 - 期末结算 - 单一功能 - 间接费用 - 单个处理 CO43 - 按订单的产品成本 - 期末结算 - 单一功能 - 间接费用 - 集中处理 事务码 KGI2 / CO43 说明：该部分间接费用计算主要是计算生产的产品应该承担的包装物的材料成本部分（目前包装未进入物料清单，而是直接发包装物到150703总装成本中心，通过计算间接费用按照 每个生产订单一定的百分比来承担包装材料的成本。） 但是每个月需要财务计算出总的实际包装成本即成本中心150703总额占所百分比，提交给key user在开发系统200维护，然后传输到正式的生产系统800。必须等到此步完成后才能执行KGI2 / CO43的操作。 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 4.1.4在制品的计算： 系统路径 控制—产品成本控制—成本对象控制—按订单的产品成本—期末结算—单一功能—在产品—集中处理—计算 事务码 KKAO 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 输入工厂1000、在产品期间3、会计年度2004、选择“带生产订单”、结果分析版本、日志信息，(可以先测试运行)，取消测试运行，点击执行，屏幕格式变为： 点击，显示日志： 点击显示所有日志信息