因应老龄化社会的保险商品探析.pdfVIP

第29卷第 141期 湖南财政经济学院学报 lf．29Ⅳ0．141 2013年2月 JournalofHunanFinanceandEconomicsUniversity Feb．2O13 因应老龄化社会的保险商品探析 郑晓玲 (海南经贸职业技术学院，海南 海口 571127) 摘【 要】中国老龄人口数量大，人 口老化速度超前于经济发展，因应老龄化社会的保险商品需求持续增 加。特别是年金保险、长期看护保险商品的创新与发展 ，将成为解决人 口老龄化 问题的关键。 但我国存在老龄化保险市场份额偏小、税赋优惠诱因较低、保险需求开发不足、保险发生率评 估信息缺乏等问题。应组建研发团队，推动保障型及年金保险商品施政计划；引进 国外新型态 保险商品，实施税赋优惠，重视风险评估在精算实务中的应用，强调信息披露，积极发展因应 老龄化社会的保险商品。 【关 键 词】老龄化社会；年金保险；长期看护保险；保险商品 【中图分类号】F840．4 【文献标识码】A 【文章编号】2095—1361(2013)O1—0080—06 一 、 因应老龄化社会的保险商品需求 经进入了老龄化国家行列。预计2020年以后我 联合国教科文组织规定 ，一个 国家或一个 国老龄化程度将继续提高，老年人 口比重将高 地区6O岁以上人 口占总人口数的10％以上 ，或 达25％，意味着每4个工作人 口必须扶养一个 65岁以上人 口占总人 口数的7％以上，则该 国 老年人 ，未来我国的工作人 口扶养老龄人 口之 家或地区已进入老龄化社会。由于生育率下降、 负担会越来越重 ，社保制度将受到巨大挑战和 经济迅速发展、医疗水平进步，我国老龄化程 威胁。 度持续提高，预期寿命稳步上升 ，同时老龄人 虽然中国已逐步建立完善的养老体系，可 31的依赖比例 (即退休老年人 口和工作人VI的 是老龄人 口数量大，人 口老化速度超前于经济 比例)也逐渐增加。2010年我国第六次人 口普 发展，薄弱的经济基础尚不具备供养数量庞大 查资料显示，O一14岁人 口为2．2亿人 ，占总 老龄人 口的能力。例如，2011年中国城镇基本 人 口数量的 16．60％；60岁及 以上人 口为 1．8 养老保险基金总收入 1．6895亿元 ，全年基金总 亿人 ，占总人 口数量的 13．26％；65岁及以上 支出1．2765万亿元 ，年末基本养老保险基金累 人 口为，占总人口数量的8．87％。 计结存 1．9497万亿元。从表面上看未来全国养 与2000年第五次人 口普查相比，2010年0—14 老保险基金能够做到长期收支平衡，但截至 岁人 口的比重下降6．29个百分点，6O岁及以 2011年底 ，全国养老金个人账户记账额 2．5万 上人 口的比重上升2．93个百分点，65岁及以 亿元，其中做实账户仅2703亿元，空账金额从 上人 口的比重上升 1．91个百分点，可见我国已 2010年的1．7万亿元上升到2．23亿。中国社科 · 收稿 日期：2012—10—23 基金项 目：海南省教育厅2012年规划立项课题 “海南特区保险人才培养模式研究”(项 目编号：Hjsk2012—110)；国 家骨干高职院校建设项 目 “国家骨干高职院校投资与理财专业金融保险方向建设” (项 目编号：教育部 2010年27号)阶段研究成果之一 作者简介 ：郑晓玲 (1965～ )，女，湖南永州人，海南经贸职业技术学院财务管理系副主任 ，教授 ，研究方向：金 融保险 80 院世界社保研究中心编撰的 ((2Ol1年中国养老 大的潜在风险。另外，养老保障较多考虑养老 金发展报告》显示，从 1997年中国各级财政开 保障基金的筹措、使用、监管，涉及面过于狭 始对养老保险转移支付算起，补贴规模迅速扩 窄，且因养老金的过度缴纳、储存与积累，还 大，2O0o年各级财政补贴金额为 338亿元， 会对国民经济增长、企业经